　　2023年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大的监督支持下，县财政坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持稳字当头、稳中求进，在保持政策连续性稳定性的基础上，努力做到财政对经济恢复发展的必要支持力度，增强宏观政策合力，全县财政收支总体平衡，预算执行情况较好。

　　一、2023年地方财政预算执行情况

　　（一）2023年财政预算收支完成情况

　　1. 一般公共预算执行情况。2023年，全县财政总收入完成41,928万元，为年初预算数的93.9%，为调整预算数的102.3%，较上年增加321万元，同比增长0.8%。地方一般公共预算收入完成30,965万元，为年初预算数的96.4%，为调整预算数的100.5%，较上年增加384万元，同比增长1.3%。其中，税收收入完成16,185万元，占一般公共预算收入的52.3%，为年初预算数的106.8%，为调整预算数的101.4%，较上年增加1,756万元，同比增长12.2%；非税收入完成14,780万元，占一般公共预算收入的47.7%，为年初预算数的87%，为调整预算数的99.5%，较上年减少1,372万元，同比下降8.5%。

　　全县一般公共预算支出完成211,791万元，为年初预算数的99.2%，为调整预算数的95%，较上年减少1,796万元，同比下降0.8%。

　　全县一般公共预算收支平衡情况：一般公共预算收入完成30,965万元，上级补助收入206,203万元，地方政府债券转贷资金29,014万元，调入资金10,140万元，动用预算稳定调节基金3,360万元，收入方总计279,682万元；一般公共预算支出完成211,791万元，上解上级支出5,700万元，地方政府性债券转贷还本29,374万元，安排预算稳定调节基金822万元，结余结转31,995万元，支出方总计279,682万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

　　2. 政府性基金预算执行情况。全县政府性基金收入完成23,098万元，为年初预算数的72.4%，为调整预算数的75.3%，较上年增加8,055万元，同比增长54%，主要原因是土地出让金收入同比增加8,710万元。政府性基金支出完成112,186万元，为年初预算数的179%，为调整预算数的98%，较上年增加75,548万元，同比增长206%，主要是收到上级专项债券转贷资金101,900万元。

　　全县政府性基金平衡情况：政府性基金收入完成23,098万元，上级补助收入1,198万元，上年结余1,040万元，地方政府专项债券转贷收入101,900万元，收入方合计127,236万元；政府性基金支出完成112,186万元，地方政府专项债券还本支出3,376万元，上解支出完成634万元，调出10,140万元，结转下年支出900万元，支出方总计127,236万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

　　3. 国有资本经营预算执行情况。国有资本经营预算收入完成6万元，为收到省级补助国有企业退休人员社会化管理资金6万元，收入方总计6万元；支出方总计6万元，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　4. 社会保险基金预算执行情况。2023年全县社会保险基金预算收入完成89,141万元，为年初预算数的101.7%，较上年增加5,237万元，同比增长6.2%。收入增长的主要原因：一是因企业职工基本养老保险支出增加，上级补助收入增加3,327万元；二是由于机关事业单位基本养老保险缴费基数调整，保费收入增加2,023万元。

　　2023年，全县社会保险基金预算支出完成90,122万元，为年初预算数的103.1%，较上年增加5,671万元，同比增长6.7%。支出增长的主要原因：一是由于退休人数增加，企业职工基本养老保险支出随之增加。二是从2023年12月起失业保险基金实施省级统筹制度，统收统支，上解上级支出增加842万元。三是2023年开始实行职工基本医疗保险门诊共济政策，提高了职工基本医疗基金使用效率。

　　上年年末滚存结余13,154万元，本年收支结余-981万元，年终滚存结余12,173万元。

　　以上均为快报数，待与上级结算后，部分数据会有所变化。

　　（二）2023年地方政府性债务情况

　　1. 地方政府债务限额。全县2023年政府债务限额为440,771万元，其中：一般债务限额41,050万元、专项债务限额399,721万元。

　　2. 地方政府债务余额。2023年全县政府债务余额为447,155万元，其中：一般债务余额50,913万元；专项债务余额396,242万元。

　　3. 债务还本付息情况。2023年，全县到期债务本息23,306万元，已偿还到期本息23,306万元，其中：（1）本金15,386万元，分别为通过申请再融资债券资金偿还14,500万元、世行贷款一般存量债务50万元、通过预算安排偿还本金836万元；（2）利息7,920万元，分别为一般债券利息1,081万元、专项债券利息6,840万元。

　　（三）“三保”保障情况

　　2023年，我县在预算执行过程中，优先保障“三保”支出。2023年“三保”支出合计92,411万元，为年初预算数的109.4%，其中：“保基本民生”支出23,227万元，“保工资”支出66,457万元，“保运转”支出2,727万元，“三保”责任落实较好。

　　（四）2023年财政预算执行主要工作情况

　　1. 支持口岸经济建设，助推高水平对外发展。充分发挥自贸试验区、边合区政策叠加优势，着力在推进通关便利化、加强贸易往来、深化改革创新等方面谋在前、干在前、走在前，进一步推进口岸经济高质量发展。一是投入口岸基础设施建设相关资金16,824万元，加快推进南溪联检楼建设项目、口岸体育中心建设项目、自由贸易试验区红河片区人居环境提升工程项目、跨境经济合作区路网工程项目、口岸北山国际货场进口查验区升级改造项目、市政道路建设等项目建设。二是投入口岸智慧化建设相关资金4,397万元，用于河口口岸智慧化通关项目、新型基础设施项目建设。

　　2. 锚定重点产业项目，推动经济高质量发展。从创新体制机制为企业降本增效入手，进一步积极创新和完善招商引资工作机制、考核机制，拓展招商引资领域和范围，不断夯实产业发展基础，增强口岸服务竞争力。一是立足职能职责，扶持重点支柱产业，投入农业产业基础设施3,724万元，用于农产品销售平台、水产品综合养殖、河口县“一县一业”青柚示范基地、现代化边境幸福村产业配套项目、两条半越南特色产品交易集市、优势特色产业集群基础配套设施建设等方面。二是着力升级完善口岸基础设施，吸引新产业新业态落地，打牢产业培育基础。投入商贸产业发展资金4,757万元，用于边民互市落地加工冷链物流产业园、中央外经贸专项资金支持促进外贸稳中提质项目等方面。投入招商引资项目奖励扶持资金948万元，用于“县区”招商引资项目奖励扶持、绿色食品牌招商引资项目、驻点招商工作项目等方面。

　　3. 促进经营主体发展，扎实做好稳岗就业。加强对经营主体的政策性支持力度，持续优化助企纾困政策，给予企业多方位的政策扶持。一是强化财税政策供给，财税部门联合金融监管机构建立留抵退税联合协商机制，推进减税降费政策落地见效，扶持实体经济发展。2023年，全县新增减税降费及退税缓税缓费政策共减免11,204万元，其中：税收减免9,958万元，社保非税减免1,246万元。共减免10162户次纳税人缴费人，其中：税收减免8478户次，社保非税减免1684户次。二是落实落细就业政策，投入就业方面相关资金共1,477万元，用于残疾人就业、高校毕业生“三支一扶”计划补助、自主就业退役士兵一次性经济补助、大学生志愿者服务西部计划补助、职业技能培训、就业创业、农村劳动力转移等方面。

　　4. 大力支持乡村振兴，巩固拓展脱贫攻坚成果。加大农业农村投入，巩固拓展脱贫攻坚成果成效、助力乡村振兴，有效防止规模性返贫。一是争取各级财政衔接资金5,908万元，用于支持产业发展3,724万元。二是把农业农村作为财政资金优先保障领域，投入财政涉农资金11,394万元，其中：中央资金7,100万元，省级资金3,471万元，州级资金824万元，统筹土地出让收入用于农业农村支出1,843万元，占国有土地使用权出让收入的8.1%。三是全力支持现代化边境幸福村建设。投入9,231万元主要用于15个抵边行政村（社区）建设，持续构建边境地区基础牢、产业兴、环境美、生活好、边疆稳、党建强的良好局面。

　　5. 持续强化服务保障，兜紧兜牢民生底线。持续提升医疗卫生服务能力，建设高质量教育体系，推进多层次社会保障体系建设，使人民群众的获得感成色更足、幸福感更可持续。一是坚持提高医疗卫生服务能力，投入医疗卫生经费共1,157万元，用于基本公共卫生服务、重大公共卫生能力补助、医疗服务与保障能力提升、计划生育补助、传染病及突发公共卫生事件报告和处理等方面；投入疫情防控方面资金共计6,364万元，用于2022年疫情防控应付未付资金和过渡期医务人员临时性工作补助发放。二是推动建设高质量教育体系，投入城乡义务教育3,066万元，用于义务教育薄弱环节改善与能力提升、营养改善计划膳食补助、生均公用经费、家庭经济困难学生生活补助、义务教育补助、校舍安全保障、义务教育学校课后服务奖补等方面。三是推进多层次社会保障体系建设，投入社会保障资金6,612万元，用于城乡困难群众救助、城乡居民基本养老保险财政补助、高龄老人补贴及养老建设、困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴、低保对象及残疾人等困难群体参加城乡居民养老保险个人缴费、城镇棚户区改造、保障性安居工程建设等方面。

　　6. 支持人防物防建设，守牢安全发展底线。加强经费保障，助力推进更高水平“平安河口”建设，促进巩固边境安全，公共安全治理水平不断提升。一是投入相关人员经费4,472万元，用于辅警相关保障经费、联防员工资及保险等方面。二是投入物理防控相关资金共1,901万元，用于智慧城市视频监控项目、幸福村监控建设项目、物理阻拦、边境立体化防控相关经费等方面。

　　7. 加强政府债务管理，增强风险防范意识。一是严格执行政府债务限额管理和债券资金预算管理，强化专项债券资金全过程、全方位和全生命周期绩效管理，定期开展项目进度和资金使用进度督查，加快专债项目建设进度。2023年，全县政府债务余额447,155万元，其中：一般债务余额50,913万元、专项债务余额396,242万元。2023年全县到期债务本息23,306万元，截至12月底已偿还到期本息23,306万元，其中本金15,386万元、利息7,920万元。二是增强债务风险意识，处理好防风险与稳增长的关系，坚决遏制隐性债务增量，稳妥化解隐性债务存量，将地方政府债务风险控制在合理区间。同时加大债务监管力度，定期对债务监测平台数据进行更新，确保数据真实完整准确，加强风险评估预警，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线。

　　二、2024年地方财政预算安排

　　2024年，全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和中央经济工作会议精神，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，完整、准确、全面贯彻新发展理念，加快构建新发展格局，着力推动高质量发展，统筹新型城镇化和乡村全面振兴，统筹高质量发展和高水平安全，切实增强经济活力、防范化解风险、改善社会预期，巩固和增强经济回升向好态势，持续推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定。

　　（一）一般公共预算

　　1. 一般公共预算收入安排。2024年，全县地方一般公共预算收入预计完成32,359万元，较2023年增加1,394万元，同比增长4.5%，其中：税收收入预计完成17,689万元，较2023年增加1,504万元，同比增长9.3%；非税收入预计完成14,670万元，较2023年减少110万元，同比下降0.7%。

　　税收收入计划来源：随着2024年河口县沿边产业进一步发展，各行业税收也将稳步增收，具体来说：一是批发零售业预计纳税2,800万元，代表企业为云南省烟草公司红河州公司、云南云集合商贸有限公司、云南自由贸易试验区红投国际产业有限公司等；二是建筑业预计纳税2,800万元，代表企业为红河明丰建筑有限公司、山东高速云南发展有限公司等本地企业及报验户；三是房地产业预计纳税900万元，代表企业为河口城市开发有限公司、河口广凡房地产有限责任公司等；四是公共管理、社会保障和社会组织业预计纳税1,200万元，主要是企事业单位及个人；五是其他重点企业预计纳税1,600万元，包括红河自贸耀太开发投资有限公司、河口滨河城市投资有限公司等平台公司、高创人才服务（红河）有限公司、云南河口农村商业银行股份有限公司等；六是其他平时征收规模约8,389万元。

　　非税收入计划来源：一是国有资源有偿使用收入预计可完成7,760万元，主要考虑处置党校收入、停车位经营权收入。二是认真落实组织非税收入责任，专项收入预计可完成1,810万元、行政事业性收入预计可完成1,300万元、政府住房基金收入预计可完成150万元、罚没收入预计可完成3,600万元、其他收入预计可完成50万元。

　　2. 一般公共预算支出安排。2024年，全县一般公共预算支出预计完成219,773万元，较2023年增加7,982万元，同比增长3.8%。

　　支出方面主要考虑：一是坚持“三保”在财政支出中的优先顺序，强化预算执行约束，严格保障“三保”支出。二是严格贯彻落实上级“过紧日子”思想压减开支，腾出更多财政资源，全力支持地方化债。三是保持民生领域资金投入力度不减，强化对困难群体的救助措施、坚持教育优先发展、支持卫生健康事业发展、确保社会保障水平稳步提升。四是扎实推进河口沿边产业园区项目建设，为推动地区经济高质量发展夯实基础。五是考虑争取新增国债项目支出。

　　3.一般公共预算平衡情况。全县一般公共预算收入预计完成32,359万元，上级补助175,053万元，地方政府债券转贷资金2,700万元，调入资金8,517万元，上年结转31,995万元，动用预算稳定调节基金822万元，收入方总计251,446万元；一般公共预算支出219,773万元，上解上级支出4,770万元，政府一般债券还本支出3,000万元，安排预算稳定调节基金892万元，结余结转23,011万元，支出方总计251,446万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

　　（二）政府性基金预算

　　2024年，全县政府性基金预算收入预计完成24,350万元，较2023年增加1,252万元，同比增长5.4%。政府性基金预算支出预计完成16,909万元，较2023年减少95,277万元，同比下降84.9%，主要原因是2023年收到上级专项债券转贷资金101,900万元。

　　政府性基金预算收入计划来源：一是预计土地出让金收入24,000万元。二是城市基础设施配套费收入350万元。

　　政府性基金预算支出主要考虑：一是征地和拆迁补偿支出、土地开发支出成本性支出预计3,928万元。二是城市基础设施配套费安排的支出预计350万元。三是土地出让金收入统筹用于农业农村的支出预计2,183万元。四是债务付息支出及发行费用支出预计8,539万元，五是其他支出预计1,909万元。

　　全县政府性基金预算平衡情况：政府性基金收入预计完成24,350万元，上级补助收入1,032万元，地方政府专项债券转贷资金600万元，2023年结余900万元，收入方总计26,882万元；政府性基金支出预计完成16,909万元，调出资金8,517万元，地方政府专项债券还本支出700万元，上解上级支出756万元，支出方总计26,882万元。收支相抵，政府性基金收支平衡。

　　（三）国有资本经营预算

　　2024年，预计收到省级补助国有企业退休人员社会化管理资金6万元，国有资本经营预算收入预计完成6万元；国有资本经营预算支出预计完成6万元，收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　（四）社会保险基金预算

　　2024年，全县社保基金预算收入预计完成94,677万元，较2023年增加5,536万元，同比增长6.2%。其中：保险费收入35,640万元，财政补贴收入10,361万元，上级补助收入47,915万元，利息收入192万元，委托投资收益160万元，其他收入2万元，转移收入407万元。

　　2024年，社保基金预算支出预计完成93,509万元，较2023年增加3,387万元，同比增长3.8%。其中：社会保险待遇支出69,960万元，上解上级支出22,188万元，其他支出256万元，转移支出432万元，大病保险支出604万元，稳定岗位补贴支出66万元，技能提升补贴支出3万元。

　　2023年年末滚存结余12,173万元，2024年收支结余1,168万元，年终滚存结余13,341万元。

　　（五）地方政府债务情况

　　2024年，全县到期债务13,677万元。其中：一般债券本金3,000万元，专项债券本金700万元，一般债券利息1,494万元，专项债券到期利息8,483万元。

　　2024年，全县预计新增债券发行费77万元；预计到期本金进行再融资3,300万元，其发行费用为3万元。

　　（六）“三保”预算编制情况

　　2024年，“三保”支出预计安排87,623万元，较2023年完成数92,411万元减少4,788万元，下降5.2%。其中：“保工资”预计安排66,585万元，较2023年完成数66,457万元增加128万元，增长0.2%；“保运转”预计安排2,725万元，较2023年完成数2,727万元持平；“保基本民生”预计安排18,313万元，较2023年完成数23,227万元减少4,914万元，下降21.2%，主要考虑：一是自2024年起城乡居民养老保险及城乡医疗救助统筹级次上划，相应上级补助收入不在县级列支。二是预计疫情防控补助资金减少。

　　三、2024年财政重点工作

　　2024年，财政部门将统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定工作，注重结构调整，巩固和拓展减税降费成效；认真贯彻“以收定支”原则，加大优化财政支出结构力度，坚持政府“过紧日子”，切实做到有保有压；用好地方政府专项债券，规范政府举债融资行为，防范化解地方政府隐性债务风险；深化财税体制改革，助力全县经济社会持续健康发展。

　　（一）强化财源建设，增强财政保障能力。一是积极应对当前经济形势，强化财税联动，在确保减税降费政策落实到位的基础上，进一步深挖增收潜力，积极强化税源建设。多措并举抓收入，确保收入应收尽收。强化财政，税务、金融监管、国资等部门的协调沟通，把握收入动向，及时掌握和监控重点企业、重点行业、重大项目税收入库进度。二是强化非税收入征管措施，确保及时足额入库。建立健全非税收入征管和资金监控机制，强化国有资产经营收益、行政性收费、罚没收入等非税收入管理。三是积极争取上级资金，支持经济持续健康发展。做深做细项目申报前期工作，提高向上争取资金的针对性、实效性；精准分析掌握各项财政政策及资金动向、县级可争取空间及具体争取办法等问题，做好研究分析，以求上级部门给予更多政策和资金支持。2024年计划争取上级补助资金175,053万元。

　　（二）强化对外开放，提升经济高质量发展。一是统筹国际口岸城市、智慧县城和智慧口岸“三位一体”建设，积极支持口岸数字化转型、口岸信息化升级、口岸基础设施建设，推动经济实力提升。二是加快培育外贸新动能，巩固外贸外资基本盘，拓展中间品贸易、服务贸易、数字贸易、跨境电商出口。全面推广“边民互市+互助组+国资平台”模式，发挥互市贸易二级交易市场作用，不断完善边贸结算、税费征收、线上交易系统等功能，促进外贸高质量发展。三是大力支持全面优化跨境物流运输模式，健全完善、全面推广“一箱到底” “一车到底”跨境物流模式，保障重点产业链、供应链货物快速通关。

　　（三）强化产业发展，激发经济内生动力。一是紧抓河口沿边产业园建设机遇，做好精准招商和基础设施建设，打牢产业培育基础。加快沿边产业园河口片区先行开发启动区21个项目建设，沿边产业园西片区配套道路工程、东片区土地一级开发工程、红河片区妇女儿童医院项目，红河片区纺织加工园区（一期）、保障性租赁住房项目，河口—马关高速公路、西阳水库、沿边产业园东片区货场连接线等项目建设，形成更多有效投资。二是大力支持一二三产业融合发展，壮大主导特色产业，推动消费电子零部件、轻纺加工、东盟商品加工3大主导产业组建产业联盟。加快推进尚航智能终端制造设备制造产业集群项目建设；与越南终端纺织服装工厂强化合作，探索“国际采购平台+专业市场+加工基地”新模式，尽快推动中国—东盟服装服饰市场国际采购中心运营，培育引入服装服饰批发贸易市场主体；重点发展以热带果蔬、食药同源、咖啡、海产品为主的边民互市落地加工，积极引进东盟特色产品加工企业，联动弥勒绿色食品产业园发展食品“加工飞地”，推动跨区域的绿色食品资源、土地等要素融合互补。三是着力优化营商环境，持续整治违规涉企收费，及时解决市场主体反映的突出问题。持续清理政府采购领域隐性壁垒，着力规范政府采购代理服务费、评审费、公证费以及政府采购保证金等收费行为。推动解决拖欠企业账款问题，解开经济运行“连环套”。

　　（四）强化市场内需，刺激消费带动经济发展。一是多管齐下促消费。巩固房地产销售企业稳回升的良好态势，大力支持刚性和改善性住房消费，全面挖掘和释放房地产消费潜力，实施好新一轮房产促销。制定出台第二批激发市场主体活力促进消费经济恢复措施，实施消费新场景培育计划，高水平打造一批特色商业街、网红消费点、夜间消费集聚区，推行柔性监管服务，用好异域风情街入选省级夜间文化和旅游消费集聚区热度，支持夜市经济、地摊经济有序发展。二是助企纾困提信心。贯彻落实“民营经济31条”，实施促进经营主体倍增计划、民营经济高质量发展三年行动计划，抓实民营经济高质量发展“十个重点”，确保全县市场经营主体保持快速增长。三是落实落细减税降费。延续和优化2023年大规模组合式税费支持政策，实施好小微企业税费支持政策，推动政策直达快享，重点支持中小微企业和个体工商户。2024年新增减税降费政策预计共减免8,000万元，其中税收7,000万元，社保非税1,000万元。

　　（五）强化风险防范意识，加强地方政府债务管理。一是增强风险防范意识，为防范化解地方政府债务，建立健全地方政府性债务风险应急处置工作机制，规范政府性债务举借、使用、偿还和担保行为，防范政府性债务风险。按照地方政府债券纳入预算管理的要求，将所有债券收入、支出、还本付息及专项收入纳入预算管理，按照规定的预算收支科目单独核算和反映。二是优化债务结构，合理安排长期、中期和短期债务的比例，降低偿债压力，确保债务可持续性，同时建立健全资金监管制度，确保债务资金合规使用，建立风险处置机制，制定风险处置预案，一旦出现债务风险，能够及时、有效地进行处置。三是强化跨部门协作监管，压实各方责任，制定偿债计划，按照合同约定还本付息，积极加强风险分析研判，定期监审评估，加大工作力度，立足自身努力，逐步降低债务风险水平，稳妥化解隐性债务存量。保持高压监管态势，对新增隐性债务等问题及时查处、追责问责，维护政府信用，积极化解债务风险。

　　各位代表、同志们，2024年的财政工作形势依然严峻、责任重大、使命光荣，我们将在县委的坚强领导下，在县人大的法律监督、工作监督和县政协的民主监督下，保持一往无前的奋斗姿态和永不懈怠的精神状态，脚踏实地加油干，为实现高质量可持续发展而努力奋斗。

　　2024年河口县“三公”经费情况说明

　　根据国务院关于推进政府预算信息公开的决策部署、省政府和州政府工作安排，经河口县财政局汇总，河口县各行政事业单位2024年使用财政拨款安排“三公”经费预算情况如下：

　　2024年全县“三公”经费财政拨款预算总额为1,895.6万元，比上年同期减少161.4万元，下降7.8%，其中：因公出国（境）费为3.8万元，比上年同期减少0.2万元，下降5%；公务接待费777.1万元，比上年同期减少102.9万元，下降11.7%；公务用车购置及运行费1,114.7万元，比上年同期减少58.3万元，下降5%。

　　一、因公出国（境）费及增减变化原因

　　因公出国（境）费为3.8万元，比上年同期减少0.2万元，下降5%，主要是边民互市服务中心外事接待费0.59万元；外事办外事接待费3万元；贸促会外事接待费0.29万元。

　　二、公务接待费及增减变化原因

　　公务接待费777.1万元，比上年同期减少102.9万元，下降11.7%，主要是坚持厉行节约，在保障各单位正常开支的基础上，进行适当压缩公务接待，用于执行内外公务和开展业务活动接待所发生的住宿费和用餐费等费用。

　　三、公务用车费及增减变化原因

　　公务用车购置及运行费1,114.7万元，比上年同期减少58.3万元，下降5%，其中，公务用车运行维护费858.9万元，比上年同期增加4.9万元，上升0.6%，主要用于各部门执行公务和各项检查，开展基础工作调研，实施监督检查等工作所发生的公务用车燃油费、维修费、保险费等支出；公务用车购置费255.8万元，比上年同期减少63.2万元，下降19.8%，主要是公安局执法办案公务用车更换购置车辆预算100万元，交通警察大队执法办案公务用车更换购置车辆预算89万元，森林警察大队执法办案公务用车更换购置车辆预算28万元，河口镇人民政府公务用车更换购置车辆预算24.25万元，地方公路管理段农村公路巡查公务用车更换购置车辆预算18万元。

　　2024年在县委、县政府的领导下，河口县高度重视强化政府自身节约、降低行政成本，通过各单位的控制和管理，“三公”经费较上年下降7.8%。各部门责任主体意识不断加强，公务接待从简，公务用车运行费用减少，因公出国（境）管理严格，行政运行经费得到进一步下降。按照中央《关于改进工作作风、密切联系群众的八项规定》、《党政机关厉行节约反对浪费条例》等有关精神和国务院“约法三章”的要求，以及省委十项规定、省政府、州委和州政府关于做好预算信息公开工作的安排部署，河口县财政局进一步完善“三公”经费管理制度，细化县级部门“三公”经费预算编制，加强预算执行管理、严格控制“三公”经费预算规模，确保本年度“三公”经费预算总规模比去年只减不增。

　　附表：河口县2024年“三公”经费预算财政拨款情况统计表

河口县2024年“三公”经费预算财政拨款情况统计表
单位：万元

项目	本年年初预算数	上年年初预算数	本年预算比上年增减情况
项目	本年年初预算数	上年年初预算数	增减额	增减幅度
1	2	3	4	5
合计	1895.6	2057	-161.4	-7.8%
1.因公出国（境）费	3.8	4	-0.2	-5.0%
2.公务接待费	777.1	880	-102.9	-11.7%
3.公务用车购置及运行费	1114.7	1173	-58.3	-5.0%
其中：（1）公务用车购置费	255.8	319	-63.2	-19.8%
（2）公务用车运行费	858.9	854	4.9	0.6%

　　河口县2024年财政预算专项转移支付

　　情况说明

　　一、上级转移支付情况说明

　　（一）税收返还和专项转移支付情况

　　河口县2024年上级财政转移支付预算收入为175,053万元，其中税收返还性收入2,728万元、所得税返还收入184万元、成品油价格和税费改革税收返还1万元、增值税五五分享税收返还收入2,543万元，一般性转移支付补助119,550万元、专项转移支付收入52,775万元。政府性基金补助收入预算1,032万元。

　　(二) 转移支付资金安排使用情况

　　2024年河口县转移支付资金安排主要根据上级转移支付资金的性质安排用于维持正常运转、基础设施建设、教育、卫生、民生等重点领域。

　　二、县本级对下转移支付情况说明

　　我县县级对乡镇采用“乡财县管”模式，无预算级次划分，工资及机构正常运转的支出由县级财政全额保障，因此没有对乡镇的转移支付支出。

　　河口县2024年预算政府债务情况说明

　　2024年末，河口县政府债务限额为44.08亿元，其中：一般债务限额4.11亿元、专项债务限额39.97亿元（2023年债务限额文件未下，沿用2022年限额）。政府性债务余额为44.72亿元。2024年新增专项债券0亿元。

　　2024年预计偿还一般债券到期本金0.3亿元，利息0.15亿元；专项债券到期本金0.07亿元，利息0.85亿元；发行费用0.008亿元。

　　、

　　重大政策和重点项目绩效情况说明

　　全县县级纳入2024年发改部门重点项目投资计划的项目共计140个，依据项目“十四五”规划和部门专项规划，项目储备充分，资金到位概率高，对实施的可能性较高4个重点项目进行绩效情况说明：

　　（一）河口县国门文化馆、图书馆建设项目后续建设资金1,000万元。为了更好地全面提升社会文化水平，进一步提升公共文化教育设施建设，切实提高人民群众幸福感。

　　（二）河口城市（口岸）公共停车场（一期）建设项目工程建设经费1,000万元。为了更好的缓解城市车辆停放压力，河口城市（口岸）公共停车场（一期）建设项目，项目总投资29,839元，新建项目占地约62 亩，老城区道路停车位改造 1,500 个，新建停车位4,500个。

　　（三）河口县燃气管道等老化更新改造项目专项资金1,945万元。将专项资金用于更新改造河口县材质落后、使用年限较长、运行环境存在安全隐患及不符合相关标准规范规定的城市燃气、供水、排水、供热等老化管道和设施。

　　（四）河口县县城排水防涝（一期）项目资金1,070万元。根据《云南省财政厅关于下达2023年灾后重建和防灾减灾能力建设专项（排水设施方向）中央基建投资预算的通知》（云财建[2023]134号）和《红河州发展和改革委员会关于转下达灾后重建和防灾减灾能力建设专项（排水设施方向）2023年中央预算内投资计划的通知》（红发改投资[2023]198号），将专项资金用于我县排水设施建设改造与洪涝灾后恢复重建等方面，提高排涝水平。

2024年河口县重大政策和重点项目绩效目标表

单位名称、项目名称

项目年度绩效目标

一级指标

二级指标

三级指标

指标性质

指标值

度量单位

指标属性

指标内容

河口瑶族自治县文化和旅游局

河口县国门文化馆、图书馆建设项目后续建设资金

河口县国门文化馆、图书馆建设项目资金用于后续建设

产出指标

数量指标

河口县国门文化馆、图书馆后续建设项目资金

10000000

元

定量指标

河口县国门文化馆、图书馆后续建设项目资金

效益指标

经济效益指标

河口县国门文化馆、图书馆后续建设项目资金

10000000

元

定量指标

河口县国门文化馆、图书馆后续建设项目资金

满意度指标

服务对象满意度指标

河口县人民群众

定性指标

河口县国门文化馆、图书馆后续建设项目资金

河口瑶族自治县住房和城乡建设局

河口城市（口岸）公共停车场（一期）建设项目工程建设经费

河口城市（口岸）公共停车场（一期）建设项目，项目总投资29839元，新建项目占地约62 亩，老城区道路停车位改造 1500 个，新建停车位4500个。其中：城区口岸花园三层停车场占地约8亩，新建停车位300个；大农贸市场三层停车场占地约8亩，新建停车位700个；小农贸市场三层停车场占地约4亩，新建停车位400个；口岸森林公园三层停车场占地约12亩，新建停车位800个；口岸体育场三层立体车场占地约7亩，新建停车位500个；槟榔寨三层停车场占地约8亩，新建停车位800个；洞坪片区三层停车场占地约5亩，新建停车位300个；火车北站三层停车场占地约10亩，新建停车位700个。根据《河口县人民政府关于同意县住房和城乡建设局委托河口滨河城市投资有限公司为河口城市（口岸）公共停车场（一期）建设项目实施机构的批复》（河政复〔2020〕79号）批复文件要求，同意河口县住房和城乡建设局委托滨河城投公司为本项目实施机构。

产出指标

数量指标

新建停车位

4500

个

定量指标

新建停车位

质量指标

工程质量是否符合标准

100

定量指标

工程质量是否符合标准

成本指标

经济成本指标

1000

万元

定量指标

本次项目支付金额

效益指标

社会效益指标

改善涉及居民居住条件

定量指标

改善涉及居民居住条件

满意度指标

服务对象满意度指标

改善涉及居民满意度

定量指标

改善涉及居民满意度

河口瑶族自治县住房和城乡建设局
河口县燃气管道等老化更新改造项目专项资金	将专项资金用于更新改造河口县材质落后、使用年限较长、运行环境存在安全隐患及不符合相关标准规范规定的城市燃气、供水、排水、供热等老化管道和设施。更新改造燃气管道DN25-DN150共计14.09公里，供水管道N100-N300共计长度11.63公里，排水管道DN400-DN1200共计长度19.44公里，配套附属设施泄漏报警系统108套等。	产出指标	数量指标	改造燃气管道长度	>=	14.09	公里	定量指标	改造燃气管道长度
			质量指标	工程质量是否符合标准	=	是	是/否	定性指标	工程质量是否符合标准
			成本指标	经济成本指标	>=	1945	万元	定量指标	支付金额
		效益指标	社会效益指标	有效解决河口燃气管道老化问题	=	是	是/否	定性指标	有效解决河口燃气管道老化问题
		满意度指标	服务对象满意度指标	居民满意度	>=	85	%	定量指标	居民满意度

河口瑶族自治县住房和城乡建设局
河口县县城排水防涝（一期）项目资金	2023年灾后重建和防灾减灾能力建设专项(排水设施方向)中央基建投资预算	产出指标	数量指标	支付金额	>=	1070	万元	定量指标	支付金额
			质量指标	工程质量是否符合标准	=	是	是/否	定性指标	工程质量是否符合标准
			质量指标	验收合格率	=	100	%	定量指标	验收合格率
		效益指标	社会效益指标	消除城市易涝点、解决城市内涝问题	=	是	是/否	定性指标	消除城市易涝点、解决城市内涝问题
		满意度指标	服务对象满意度指标	改善涉及居民满意度	>=	85	%	定量指标	改善涉及居民满意度

　　财政名词解释

　　1.财政总收入：指某地区行政区划内各项财政性收入总和。主要内容包括：国税部门征收的增值税、消费税、企业所得税等；地税部门征收的企业所得税、个人所得税等各项税收及附加收入；财政部门征收的行政事业性收费、罚没收入、政府性基金、专项收入等。按现行财政体制划分，财政总收入由一般公共预算收入、政府性基金收入、上划省级收入、上划中央收入构成。

　　2.一般公共预算：指政府凭借国家政治权力，以社会管理者身份筹集以税收为主体的财政收入，主要用于保障和改善民生、维持国家行政职能正常运转、保障国家安全等方面。

　　3.政府性基金预算：指国家通过向社会征收以及出让土地、发行彩票等方式取得收入，并专项用于支持特定基础设施建设和社会事业发展的财政收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

　　4.国有资本经营预算：指政府以所有者身份依法取得国有资本收益，并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算，是政府预算体系的重要组成部分。

　　5.社会保险基金预算：指社会保险经办机构根据社会保险制度的实施计划和任务编制的、经规定程序审批的年度基金财务收支计划。

　　6.部门预算：是编制政府预算的一种制度和方法，由政府各个部门编制，反映政府各部门所有收入和支出情况的政府预算，具体包括工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助支出。简而言之，就是“一个部门一本预算”，由基层预算单位编制，逐级上报汇总，经财政部门审核后提交人大依法批准的、涵盖部门各项收支的综合财政计划。

　　7.零基预算：其全称是以零为基础编制计划和预算的方法，是指对于当前所有的预算支出，均以零为基底，不考虑以往情况如何，即根本不考虑基期的费用开支水平，而是一切以零为起点，一切从实际需要与可能出发，逐项审议预算期内各项费用的内容及其开支标准是否合理，在综合平衡的基础上编制费用预算的一种方法。

　　8.“三公”经费支出：指因公出国（境）费、车辆购置及运行维护费、公务接待费三项经费支出。

　　9.财政预算绩效管理：预算绩效是指预算资金所达到的产出和结果。预算绩效管理是政府绩效管理的重要组成部分，是一种以支出结果为导向的预算管理模式。它强化政府预算为民服务的理念，强调预算支出的责任和效率，要求在预算编制、执行、监督的全过程中更加关注预算资金的产出和结果，向社会公众提供更多、更好的公共产品和公共服务。

　　10.盘活财政存量资金：财政存量资金指各级政府沉淀在各种银行账户里的财政资金，包括年度预算结转结余资金。盘活财政存量资金就是把闲置、沉淀的财政资金统筹用好，集中用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，提高资金使用效益。

　　11.PPP模式（政府和社会资本合作模式）：指社会资本通过特许经营等方式参与城市基础设施投资和运营，并通过“使用者付费”及必要的“政府付费”获得合理投资回报；政府部门负责基础设施及公共服务价格和质量监管，以保证公共利益最大化。

　　12.政府购买服务：指政府将由自身承担的为社会发展和人民日常生活提供的公共服务事项交给有资质的社会组织来完成，并定期按照市场标准建立提供服务产品的合约，由该社会组织提供公共服务产品，政府按照一定的标准评估履约情况后支付服务费用。

　　13.政府债务限额管理：按照国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》（国发〔2014〕43号）要求，对地方政府债务规模实行限额管理，地方政府举债不得突破批准的限额。地方政府一般债务和专项债务规模纳入限额管理，由国务院确定并报全国人大或其常委会批准，分地区限额由财政部在全国人大或其常委会批准的地方政府债务规模内根据各地区债务风险、财力状况等因素测算并报国务院批准。

　　14.一般性转移支付：是上级政府对下级政府按照规范的办法给予不规定具体用途的补助。包括均衡性转移支付、民族地区转移支付、县级基本财力保障、生态功能区转移支付、边境地区转移支付、资源枯竭城市转移支付、农村税费改革转移支付、调整工资转移支付以及义务教育转移支付等，地方政府可以按照相关规定统筹安排和使用。

　　15.专项转移支付：是指上级政府对承担委托事务，共同事务的下级政府，给予的具有制定用途的补助，以及对应由下级政府承担的事务，给予的具有制定用途的奖励或补助。主要用于教育、社会保障、农业等方面。

　　监督索引号53253200600010111