　　全县地方一般公共预算收入完成32,740万元，为年初预算数的101.1%，为调整预算数的101.1%，比上年增收2,748万元，增长9.2%。其中：税收收入16,950万元，比上年增收5,097万元，增长43.0%；非税收入15,790万元，比上年减收2,349万元，下降12.9%。税收收入和非税收入在一般公共预算收入中的比重分别为51.8%和48.2%。

　　一般公共预算支出完成214,415万元，为年初预算数的123.4%，为调整预算数的103.6%，比上年增支50,533万元（其中：争取上级水利重点项目资金5.4亿元），增长30.8%。

　　全县地方一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入32,740万元，上级补助收入181,128万元，地方政府一般债券转贷收入7,067万元，动用预算稳定调节基金1,015万元，调入资金1,200万元，收入方总计223,150万元；一般公共预算支出214,415万元，上解上级支出2,734万元，地方政府一般债券还本支出5,067万元，安排预算稳定调节基金916万元，结余结转18万元，支出方总计223,150万元。收支相抵，一般公共预算收支平衡。

　　2.政府性基金预算

　　全县政府性基金预算收入完成16,381万元，为年初预算数的195.4%，为调整预算数的101.4%，比上年增收11,219万元（主要是土地出让金收入增收10,980万元），增长217.3%；政府性基金预算支出完成25,306万元，为年初预算的253.1%，为调整预算数的92.8%，比上年增支18,826万元（主要是土储专项债支出增加1亿元及收入增加形成的增支），增长290.5%。

　　全县政府性基金预算收支平衡情况是：地方政府性基金预算收入16,381万元，上级补助收入1,121万元，上年结余114万元，地方政府专项债券收入10,196万元，收入方总计27,812万元；政府性基金预算支出25,306万元，地方政府专项债券还本支出196万元，调出资金1,200万元，支出方总计26,702万元。收支相抵，政府性基金预算结余1,110万元。

　　3.国有资本经营预算

　　全县国有资本经营预算收入1,250万元（上级补助收入）；支出1,250万元（国营农场职工家属区的供水、供电、供气及物业管理分离移交维修改造补助）。收支相抵，国有资本经营预算收支平衡。

　　4.社会保险基金预算

　　全县社会保险基金预算收入完成49,835万元，为年初预算数的107.2%，为调整预算数的107.2%，比上年下降19.6%（主要原因：一是上年机关事业单位基本养老保险保费收入包含2014年10月至2017年12月收入；二是失业保险及工伤保险费率下调）。其中：保险费收入27,448万元，比上年减收13,034万元，下降32.2%；财政补贴收入21,132万元，比上年增收1,103万元，增长5.5%。

　　社会保险基金预算支出完成46,812万元，为年初预算数的103.6%，为调整预算数的100.9%，比上年下降15.8%（主要原因是上年机关事业单位基本养老保险待遇支出包含2014年10月至2017年12月支出），其中：社会保险待遇支出44,000万元,比上年减支9,340万元，下降17.5%。

　　社会保险基金预算当年收支结余3,023万元，年末滚存结余23,110万元。

　　（二）2018年财政预算主要工作

　　2018年我县财政预算执行面临人员经费和重点项目刚性支出剧增的严峻形势。根据县委的部署，县政府认真落实县第十四届人大第二次会议决议，以“拓宽财源、围绕重点、确保平衡”为总要求，锐意改革创新，强化统筹协调，全面完成全年财政目标任务。主要工作如下：

　　1.全力以赴增加财政收入。继续将“抓增收”作为财政工作的重要任务，2018年一般公共预算收入保持了9.2%的较快增长，增幅列全州各县市第一位；同时，将非税收入占一般公共预算收入的比重从上年60.5%调控到48.2%，收入质量有所提高。一是积极培植财源。以建设“优质高效、基础稳固”的财源体系为目标，以加快发展商贸物流、跨境旅游、电子制造和热区林果“四大产业”为重点，在着力促进产业结构调整的同时，大力培植新兴财源，2018年以商业批发业为主的商贸物流企业成为我县税收增收的生力军。二是依法组织收入。强化财政、税务、重点产业管理部门间协同配合，适时监测经济运行趋势，认真分析和解决税收征管中的突出问题。严厉打击偷漏税行为，坚持依法征收、应收尽收，税收收入实现了43.0%的高速增长。三是不断拓宽聚财思路。在中央连续出台“降费减负”政策的情况下，全县行政事业性收费收入连续四年下降。为确保非税收入完成预期目标，大力发挥部门职能作用，积极组织罚没收入；同时，利用国有公司资本组织国有资源有偿使用收入。四是狠抓政府性基金收入。国有土地出让金收入比上年增收10,980万元，增长237.7%；争取上级补助专项债券资金收入1亿元（土地储备专项债券）。

　　2.全力以赴支持重点项目建设。先后投入资金1亿元支持中国河口国际会展中心项目建设，确保2018年中越边境交易会场馆如期投入使用。投入资金1,625万元支持启动跨合区路网一期及配套设施、标准厂房、供水厂及配套供水管网工程等基础设施项目建设。投入资金54,576万元，启动红河干流和八字河22.16公里的河堤建设。投入资金1,200万元启动大田房水库工程建设项目，项目建设成后将为水库连通工程及跨合区供水提供保障。投入市政工程项目资金3,603万元，主要用于入城景观、滨河景观带、照明节能提升改造、城市环境卫生市场化运作等项目，有效提升市政基础设施供给，改善城市“脏、乱、差”的现象，全面提升国门形象。投入资金3,102万元，支持口岸森林公园项目建设，有效提升城区人居环境和城市精品化程度。投入资金1,600万元支持河口县民族中学教学综合楼建设项目。投入资金10,586万元重点实施农村公路建设改造项目，加宽改造路面30条242.76公里，基本解决农村公路“通而不畅”的问题。投入资金364万元支持进口农产品落地加工标准厂房项目建设。积极推广政府和社会资本合作（PPP）模式。完成河口龙沙谷特色文化旅游区基础设施一期工程政府和社会资本合作（PPP）项目一方案两论证的编制；跨合区供水厂及配套供水管网工程(一期)、河口进出口加工特色工业园区坝洒片区路网工程（一期）政府和社会资本合作（PPP）项目通过国家财政部、省财政厅的评审，顺利进入财政部PPP综合信息平台，并完成项目的采购签约，政府预计投入1,553万元项目资本金，将撬动2.76亿元社会资本参与我县重点项目建设。

　　3.全力以赴改善民生。2018年，全县财政民生支出176,996万元，占全县一般公共预算支出的比重达 84.0% ，比上年提高9.9个百分点。一是全力支持脱贫攻坚。2018年投入扶贫领域的各类项目资金18,394万元，主要用于贫困地区和贫困人口的产业扶持、人居环境提升、教育发展、健康保障和基础设施建设等方面，其中：投入财政专项扶贫资金4,527万元（产业扶持1,766万元、安居房建设593万元、“雨露计划”职教扶贫项目96万元、扶贫项目贴息资金100万元、边境地区示范村建设550万元、改善贫困地区人居环境193万元、村内道路硬化311万元、2016年易地扶贫搬迁整改调出的建档立卡贫困户建房补助606万元、易地扶贫搬迁农户贷款贴息38万元、贫困人口的劳动技能培训10万元、脱贫攻坚工作经费132万元、边民人身意外保险43万元）；投入资金428万元，用于保障建档立卡贫困人口100%参加基本医疗保险、家庭医生签约和医疗费用兜底；投入2,202万元用于农村危房改造；投入153万元帮助建档立卡贫困人口适保人群100%参加养老保险；投入12.4万元给予考取高等院校建档立卡户家庭子女65人就学期间生活费补助。二是继续改善农村生产生活条件。投入农业综合开发资金642万元，修建瑶山乡红糯米种植基地和桥头乡辣椒种植基地机耕路，大幅降低沿线农户耕作和运输成本，增强农产品流通能力；投入农村综合改革资金2,251万元，实施老范寨乡斑鸠河村等4个“四位一体”试点项目建设，实施瑶山乡龙潭坡小组等4个美丽宜居乡村项目建设，实施桥头乡桥头村五组美丽乡村项目建设；投入资金443万元，支持建设村级活动场所78个，全县村级活动场所建设进度和质量明显提升；投入彩票公益金527万元，重点建设4个老年活动室、4个文化体育活动场地、6个乡村少年宫；积极落实好各项惠民补贴政策，发放耕地地力保护资金492万元，发放草原禁牧补助和草畜平衡奖励资金143万元。三是努力补齐教育短板。认真贯彻落实国家对农村义务教育经费保障政策，投入农村义务教育公用经费专项资金854万元、农村义务教育阶段家庭经济困难寄宿制学生生活补助资金761万元、农村义务教育学生营养改善计划专项资金894万元；投入改善办学条件专项资金1,526万元，为稳步推进全县义务教育均衡发展、促进教育公平提供资金保障。四是努力提高人民健康保障水平。落实城乡居民医疗保险财政补助3,405万元，参保对象人均财政补贴标准从450元提高到490元；投入基本公共卫生服务资金568万元，以儿童、孕产妇、老年人、慢性疾病患者为重点人群，面向全体居民免费提供最基本的公共卫生服务；投入重大公共卫生资金200万元，主要为实施结核病、艾滋病防控，农村孕产妇住院分娩等方面提供资金保障。五是着力筑牢社会保障底线。投入自然灾害救助资金204万元，救助缺粮、缺衣人口万余人次；投入困难残疾人生活补贴和重度残疾人护理补贴90万元；投入困难群众救助补助资金4,608万元（其中：城乡低保4,060万元；特困人员救助供养70万元；临时救助402万元；孤儿基本生活保障资金36万元；流浪乞讨人员救助资金40万元），及时向困难群众传递党和政府的关怀和温暖。六是深入推进生态文明建设。全县节能环保支出3,921万元，主要用于环境监测与监察、污染防治、自然生态保护、天然林保护、退耕还林等方面。七是加大公共安全投入。主要用于河口边境应急处突指挥业务用房项目、边境管理技防项目和边防辅警人员经费，保障综治维稳、扫黑除恶等专项工作顺利开展，进一步增强人民群众安全感。

　　4.强化债务限额管理。认真贯彻落实国务院《关于加强地方政府性债务管理的意见》，积极化解存量债务，从源头上控制政府性债务扩张。2018年，争取到地方政府债券资金12,000万元，其中：一般新增债券2,000万元（用于河口国际会展中心建设项目），土地储备专项债券10,000万元。全面实施政府债务限额管理，2018年河口县政府债务限额为74,000万元，截至2018年12月31日地方政府债务余额65,979万元，地方政府债务依法控制在限额以内。

　　总体看，2018年全县财政运行基本平稳，但仍面临着不容回避的矛盾和问题：一是刚性支出增长迅猛、平衡压力巨大。近年调整基本工资标准和增加离退休费、完善规范改革性补贴和绩效奖励等政策陆续出台，人员经费刚性支出剧增，加之保重点项目、边境安全、脱贫攻坚等支出需求增长较快，收支矛盾异常突出，财政收支平衡压力巨大。二是财政预算改革的难度进一步加大。比如：人员经费支出在县级可分配财力中的比重大幅度提升，“保运转”资金相对减少，以前相对固定安排的部门工作经费被取消或不同程度削减，这与部门利益产生碰撞；2018年推行预算资金绩效管理试点以来，建立先设定“绩效目标”再拨付“项目资金”的方式与传统“用钱”思维发生冲突，所取得的成效不够明显；组织非税收入与征收单位业务费实质性脱钩以后，少数部门征管力度有所下降。三是依法理财意识有待进一步提升。由于财力十分有限，年初预算无法全面准确覆盖各方面资金需求，在预算执行过程中安排超预算资金的日常报审不及时，预算调整事项过多集中于年末一次性报审。针对以上问题，我们将高度重视、认真研究，采取有力措施加以解决。

　　二、2019年地方财政预算（草案）

　　2019年将迎来中华人民共和国成立70周年，正处在实现“两个一百年”奋斗目标的历史交汇期，是决胜全面建成小康社会的关键一年，做好全县财政改革工作意义重大。

　　（一）2019年财政经济形势分析

　　从当前的总体情况看，国内经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经济面临下行压力。中央经济工作会议指出，这些问题是前进中的问题，既有短期的也有长期的，既有周期性的也有结构性的。我国发展拥有足够的韧性、巨大的潜力，经济长期向好的态势不会改变，今年将继续以供给侧结构性改革为主线，着力打好三大攻坚战。全国财政工作会议提出积极的财政政策要加力提效，实施更大规模的减税降费，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，将加快营造更为有利的宏观经济环境。同时，全县上下坚持“开放主动、内外互动、产业驱动、三区联动，实现‘边产城’融合发展”思路，将为地方财政增收注入新的活力。

　　（二）2019年财政工作和预算编制指导思想

　　以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中全会、中央经济工作会议精神和全国财政工作会议精神，统筹推进“五位一体”总体布局，协调推进“四个全面”战略布局，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持推动高质量发展，坚持以供给侧结构性改革为主线，坚持深化市场化改革、扩大高水平开放，加快建设现代化经济体系。继续优化财政支出结构，树立过紧日子的思想，严格压缩一般性支出，加大对重点领域支持力度，提高资金配置效率；全面实施预算绩效管理，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系；加强地方政府债务管理，积极防范化解地方政府债务风险，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

　　（三）2019年全县财政收支预算（草案）

　　1.一般公共预算

　　全县地方一般公共预算收入安排34,704万元，比上年增长6.0%，其中：税收收入18,645万元，比上年增收1,694万元，增长10.0%；非税收入16,059万元，比上年增收269万元，增长1.7%。一般公共预算支出安排218,703万元，比上年增长2.0%。

　　全县地方一般公共预算收支平衡情况是：一般公共预算收入34,704万元，上级补助收入186,425万元，提前下达新增债券50万元，收入方总计221,179万元；一般公共预算支出218,703万元，上解上级支出2,476万元，支出方总计221,179万元，收支平衡。

　　收入安排主要考虑两个方面：

　　税收方面，一是近年来我县实施了一批重点项目建设，2019年进入支付工程款高峰期，建筑业增值税预计将保持较快增长；二是跨合区产业园、进口商品落地加工等项目相继建成投产后，预计能够形成新的税源增长点；三是充分研究利用现行口岸、贸易政策，依法依规挖掘税收存量、开发税收增量，预计能够带动部分增收。基于这三点考虑税收收入确定为增长10.0%。

　　非税收入方面，一是国家逐步取消和减免部分行政事业性收费项目；二是罚没收入、国有资产有偿使用收入属一次性收入，增收还存在较多不确定因素。基于这两点考虑非税收入确定为增长1.7%。

　　支出安排需要重点说明的情况：一般公共服务支出下降24.7%，主要是考虑2018年基数中包含一次性投入会展中心建设项目，2019年支出预期下降；公共安全支出增长0.5%，主要是2018年边境公共安全项目资金增长较快，2019年考虑基本持平；节能环保支出增长17.6%，主要考虑国家在生态保护和污染防治方面的投入增长较快；农林水支出增长10.2%，主要是预期争取重大水利工程项目资金增加；交通运输支出下降38.8%，主要是2018年中央补助车购税资金9,000万元，而目前仅下达3,000万元，考虑大幅度下降；自然资源海洋气象支出大幅度增加，主要是2018年盘活财政存量资金冲减当年支出3,000万元,2019年恢复性增长；住房保障支出增长30.3%，主要是2018年上级补助资金下降过大，2019年考虑恢复性增长；其他支出增长251.8%，主要是预留2018年新增人员工资和政策性增资。由于县级财政支出自给率偏低（2018年为15.3%），财政支出规模和方向受上级补助的影响很大，在下半年预算执行过程中将根据上级补助情况作出适当调整。

　　2.政府性基金预算

　　全县政府性基金预算收入安排30,700万元，比上年增加14,319万元（其中国有土地出让金收入增加14,400万元），增长87.4%；政府性基金支出安排32,810万元，比上年增长18.0%。

　　全县政府性基金预算收支平衡情况是：政府性基金预算收入30,700万元，上级补助收入1,000万元，上年结余收入1,110万元，收入总计32,810万元；政府性基金预算支出32,810万元，无结余。

　　3.国有资本经营预算

　　根据2018年国有独资、国有控股公司的财务报表显示，没有可按规定计提利润实现国有资本经营预算收入。2019年全县国有资本经营预算收支均为零。

　　4.社会保险基金预算

　　全县社会保险基金预算收入安排51,987万元，比上年增加2,152万元，增长4.3%（其中：保险费收入29,377万元，比上年增收1,929万元，增长7.0%；财政补贴收入21,360万元，比上年增收228万元，增长1.1%）。社会保险基金预算支出安排50,901万元，比上年增加4,089万元，增长8.7%（其中：社会保险待遇支出47,936万元，比上年增支3,936万元，增长8.9%）。当年收支结余1,086万元，年末滚存结余23,493万元。

　　三、2019年财政预算工作重点

　　2019年，县政府将紧紧围绕县委各项决策部署，在县人大的监督指导下，坚持主动服务和融入国家“一带一路”建设和省州发展战略，继续打好三大攻坚战，全力开创开放发展新局面，为推动河口实现高质量跨越式发展，全面建成小康社会提供财力保障，以优异成绩庆祝中华人民共和国成立70周年。财政重点做好以下九个方面的工作：

　　（一）积极组织财政收入

　　完成财政收入预算目标，是落实基本保障责任、防范化解风险、服务经济发展、确保全县财政收支平衡的必然要求。我们将通过加强组织调度、强化责任落实、完善激励机制三个方面入手：一是做细做实财源税源监测管控，完善财税运行分析制度，及时研判分析财政收入形势，提出应对措施，确保全面完成年度目标。二是研究出台加大财源税源培植的举措，切实优化收入结构，提高收入质量。三是完善各级各部门共培财源、共抓收入的工作激励机制。

　　（二）严格财政支出管理

　　一是以严格遵守财经法规和执行各项财务制度，围绕“理制度、查不足、促整改、强内控”为主线，完善财务管理制度，提高财务管理水平，保障单位经费安全高效使用。二是强化预算刚性约束，坚持“先有预算后有支出，没有预算不得支出”的原则，及时报审超预算支出。三是加强财务支出管理，严肃财经纪律。规范费用报销审核制度，严格开支范围和开支标准，确保支出行为合规、票据真实有效、审批手续完备。

　　（三）继续支持打好三大攻坚战

　　一是牢固树立底线思维和红线意识，杜绝违规举债，坚决防范化解地方政府债务风险；落实好地方政府的属地责任，大力整治非法集资和违规P2P网贷，积极防范金融风险。二是聚焦脱贫攻坚工作，不断加大扶贫资金投入，建立扶贫资金动态监管机制，充分利用云南省扶贫资金动态监控平台，加强对财政扶贫资金使用各个环节的监管，深入开展扶贫资金使用项目绩效申报和绩效评价工作，不断提高财政专项扶贫资金安全和使用效益。三是打好污染防治攻坚战。牢固树立“绿水青山就是金山银山”的发展理念，加大污染防治资金筹措力度，加强生态环保项目资金监管力度。

　　（四）继续扶持重点项目建设

　　认真贯彻县委的决策部署，主动靠前服务，从资金筹措、调度、管理入手，不断创新财政资金投入机制和管理模式，采取积极向上争取、盘活存量、本级安排等多渠道方式筹措资金，发挥财政资金引导作用，吸引和带动社会资金参与，重点支持河口跨境经济合作区、国门形象提升、城市路网、农村公路、水库、城乡安全饮水、污染防治等领域的重点项目；聚焦突出短板和薄弱环节，继续加大教育、医疗卫生、社会保障等基本民生领域的项目投入；支持工业、旅游、文化、体育项目，推动区域经济持续稳步发展，不断提升城乡人居环境。

　　（五）贯彻落实乡村振兴战略

　　围绕农业农村现代化的总目标，按照“产业兴旺、生态宜居、乡风文明、治理有效、生活富裕”的总要求，着力构建完善财政支持实施乡村振兴战略体制机制。坚持把农业农村作为财政支出的优先保障领域，公共财政更大力度向“三农”倾斜，创新投融资机制，加快形成财政优先保障、金融重点倾斜、社会积极参与的多元投入格局，确保财政投入与乡村振兴目标任务相适应。合理设定乡村振兴阶段性目标任务和工作重点，形成可持续发展的投入保障机制。

　　（六）加强保障和改善民生

　　继续发挥好保基本、兜底线的作用，统筹教育、就业、社会保障、医疗卫生、住房等各项民生工作。继续落实义务教育阶段经费保障机制。着力做好困难群众和失业人员的职业技能和再就业培训工作，积极促进就业创业。通过最低生活保障制度、临时救助、养老保险、医疗保险以及社会优抚等多个方面的社会保障，确保每一个社会成员有一个合理的基本生活水平。努力解决好住房问题，加大公共租赁住房等保障性住房建设和供给。

　　（七）深化财税体制改革

　　进一步深化预算公开制度改革，细化公开内容，扩大公开范围，全面提高预算透明度。密切关注改革动向，主动顺应中央、省改革大势，抓住国家健全财政体制、完善预算管理制度、深化税制改革的有利时机，提前对接，做足准备。推进国库集中支付电子化改革、实施预算执行动态监控管理改革和政府会计制度改革配套单位账务系统升级，提升国库资金管理能力。

　　（八）全面实施预算绩效管理

　　努力构建政府预算、部门预算、政策项目“全方位”“全过程”“全覆盖”的绩效管理格局，使绩效管理深度融入预算的决策、编制、执行、决算、监督全过程之中，努力转变“重投入、轻管理”“重使用、轻绩效”的意识，加强财政管理基础工作，不断提升理财能力和水平。

　　（九）确保地方财政可持续

　　严格政府债务限额管理，规范债务举借审批流程，严控隐性债务增量。严格按照隐性债务化解方案，积极筹措资金化解隐性债务。密切关注棚户区改造和土地储备等专项债券、乡村振兴、环境保护等方面的政策走向，加强科学研判，把准政策要点，积极争取各类债券资金，破解地方财政建设资金不足的问题。促进国资监管真正实现从管企业向管资本转变，真正实现由政府的企业到市场的企业的转变，促进国有资本良性运行。

　　各位代表，2019年经济形势仍然比较严峻，财政工作任务更加艰巨。我们将在县委的坚强领导下，在县人大的监督指导下，严格执行县第十四届人大二次会议决议，同心协力迎接新挑战，主动作为抢抓新机遇，真抓实干争创新佳绩，努力完成财政各项目标任务，为把河口建设成为新时代开放安宁美丽国门作出新的更大的贡献。

　　附件：河口县2018年财政预算执行情况及2019年预算（草案）情况表

　　监督索引号53253200600010111