　　2020年在县委县政府的坚强领导下，在县人大监督支持下，全县各级各部门深入贯彻落实习近平总书记考察云南重要讲话精神，坚持新发展理念，落实高质量发展要求，紧紧围绕“区县融合”发展主题，严格按照“保工资、保运转、保基本民生”、“防范化解重大风险”的要求，千方百计狠抓财政收入，切实守牢财政支出底线，规范和加强财政收支管理，深化财税体制改革，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，全县经济持续健康发展，社会大局总体稳定，地方财政决算情况总体较好。

　　（一）2020年一般公共预算收支决算情况

　　2020年全县地方财政一般公共预算收入完成34,896万元，为年初预算数的92.6%，为调整预算数的100 %，比上年决算数增收3万元，与上年同期基本持平。其中：税收收入完成15,561万元，为年初预算数的69.9%，为调整预算数的104.2%，比上年决算数减收490万元，下降3.1%；非税收入完成19,335万元，为年初预算数的125.5%，为调整预算数的96.9%，比上年决算数增收493万元，增长2.6%。

　　2020年全县一般公共预算支出完成258,766万元，为年初预算数的117.1%，为调整预算数的109%，比上年决算数增支44,035万元，增长20.5%。

　　2020年全县一般公共预算收支情况是：全县一般公共预算收入34,896万元，上级补助收入225,803万元（其中：“增消”两税返还收入782万元、所得税基数返还收入184万元、成品油价格和税费改革税收返还收入1万元、增值税“五五分享”税收返还收入2,543万元、其他税收返还收入-363万元、均衡性转移支付补助收入9,347万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入15,138万元、结算补助收入9,393万元、重点生态功能区转移支付收入1,963万元、固定数额补助收入14,977万元、民族地区转移支付补助收入3,750万元、边境地区转移支付15,313万元、贫困地区转移支付收入3,719万元、公共安全共同财政事权转移支付收入2,285万元、教育共同财政事权转移支付收入5,932万元、科学技术共同财政事权转移支付收入2万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入427万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入6,676万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入2,889万元、节能环保共同财政事权转移支付收入450万元、农林水共同财政事权转移支付收入3,114万元、交通运输共同财政事权转移支付收入1,428万元、住房保障共同财政事权转移支付收入1,842万元、灾害防治及应急管理共同财政事权转移支付收入278万元、其他共同财政事权转移支付收入10万元、其他一般性转移支付收入5,278万元、专项转移支付收入118,445万元），动用预算稳定调节基金2,707万元，政府债券转贷收入1,800万元，上年结转2,222万元，收入方总计267,428万元。一般公共预算支出完成258,766万元，上解上级支出4,055万元，政府性债券转贷还本1,874万元，安排预算稳定调节基金2,156万元，支出方总计266,851万元。收支相抵，年终一般公共预算结余为577万元。

　　收支和结余变化情况：一是收入方和州级结账后比年初报告增加29万元，主要是上级补助中州对县年终结算补助收入增加29万元；二是支出方和州级结账后比年初报告减少548万元，主要是上解支出增加204万元（一是医疗卫生领域财政事权和支出责任划分改革所涉及省级与各地支出基数减少98万元，二是教育领域事权改革划转增加80万元，三是可再生能源电价附加增值税扣款增加8万元，四是增值税留抵退税和医疗上解增加214万元）；安排预算稳定调节基金比年初预算报告减少175万元；结转下年支出577万元（专项转移支付资金482万元，一般性转移支付资金95万元）。

　　（二）政府性基金预算收支决算情况

　　2020年，全县政府性基金预算收入完成19,839万元，为年初预算数的52.6%，为调整预算数的89.1%，比上年决算数增收8,849万元，增长80.5%。增长幅度较大主要2020年国有土地使用权出让收入增加。

　　2020年，全县政府性基金预算支出完成97,659万元，为年初预算数的770.1%，为调整预算数的96.3 %，比上年决算数增支90,374万元，增长1240.5%，增长幅度较大的原因:一是2020年新增地方政府债券额度6.76亿元，二是新增抗疫特别国债安排的支出3,168万元。

　　全县政府性基金预算收支平衡情况：本年本级政府性基金预算收入19,839万元，上级补助基金收入5,757万元，地方政府专项债券转贷收入75,500万元，上年结余6,215万元，收入方总计107,311万元；本年本级政府性基金支出97,659万元，地方政府专项债券还本支出7,920万元，支出方总计105,579万元，收支相抵，政府性基金预算年终结余1,732万元。

　　收支和结余变化情况：收入方、支出方均与年初报告一致，结余1,732万元。

　　（三）国有资本经营预算收支决算情况

　　根据2020年国有独资、国有控股公司报表显示，本级收入没有可按规定计提利润实现国有资本经营预算收入。2020年国有资本经营预算上级补助资金收入3万元，支出3万元，主要用于国有企业退休人员社会化管理补助支出，收支平衡无结余。与年初报告一致无变化。

　　（四）社会保险基金预算收支决算情况

　　2020年，全县社会保险基金预算收入完成64,914万元，为年初预算数的113%，比上年决算数增收14,507万元，增长28.8%，其中：企业职工养老保险基金31,884万元，城乡居民基本养老保险基金1,804万元，机关事业单位基本养老保险基金8,330万元，城镇职工医疗保险基金9,699万元，城乡居民医疗保险基金12,322万元，工伤保险基金303万元，失业保险基金572万元。

　　2020年，全县社会保险基金预算支出完成69,599万元，为年初预算数的125.2%，比上年决算数增支16,635万元，增长31.4%，其中：企业职工养老保险基金36,079万元，城乡居民基本养老保险基金953万元，机关事业单位基本养老保险基金8,355万元，城镇职工医疗保险基金10,313万元，城乡居民医疗保险基金12,116万元，工伤保险基金1,315万元，失业保险基金468万元。本年结余-4,685万元，年末滚存结余15,868万元。

　　收支和结余变动情况：收入比年初报告增加211万元，主要是城乡居民基本养老保险收入增加190万元，城乡居民基本医疗保险收入增加21万元；支出比年初报告增加46万元，主要是失业保险的支出增加46万元。本年结余增加165万元，年末滚存结余增加165万元。

　　二、2020年“三保”保障情况

　　“三保”支出保障情况：2020年“保工资”应保障62,929万元，实际保障62,951万元，实际保障率100%;2020年“保运转”应保障2,887万元，实际保障2,958万元，实际保障率103%；2020年“保民生”应保障12,814万元，实际保障12,942万元，实际保障率101%。

　　三、2020年债务管理情况

　　2020年，河口县政府性债务余额为126,421万元，相比2019年末增加65,153万元。

　　余额变动情况：一、2020年新增债务77,300万元。分别为：（1）2020年新增地方政府专项债券项目10个，发行金额67,600万元；（2）以前年度到期债券进行再融资9,700万元。二、2020年河口县政府性债务减少12,147万元，分别为:（1）偿还到期债券本金9,794万元（其中再融资偿还9,700万元，预算安排偿还94万元）；（2）偿还存量债务2,353万元(专项存量债务偿还2,325万元,一般存量债务偿还28万）。

　　2020年云南省财政厅核定河口县政府债务总限额145,945万元，其中：一般债务限额44,050万元、专项债务限额101,895万元。

　　四、2020年财政工作及取得的主要成效

　　2020年，面对突如其来的新冠肺炎疫情的严峻形势，全县财政认真贯彻落实县委决策部署和县人大各项决议。按照年初既定的工作目标有效实施积极的财政政策，扎实有效推进各项财政工作，较好的服务了全县经济社会发展大局。

　　（一）全面支持打赢疫情防控阻击战。严格按照党中央、国务院的决策部署，支持企业复工复产、保障经济运行。一是做好减税降费政策落实工作。及时在河口县人民政府门户网站集中公布政府性基金目录清单、行政事业性收费目录清单及相关财税政策，转发、公示减税降费政策、公告和通知。确保纳税人、缴费人应知尽知，应享尽享，切实减轻企业和群众负担，全县减税降费政策减免金额25,978万元。二是认真落实疫情防控应急政策。多渠道筹措资金，坚持急事急办、特事特办，加大资金筹措、拨付力度，投入疫情防控经费10,875万元，全力保障疫情防控需要。三是卫生健康有效保障。投入卫生健康支出完成20,640万元，支持医疗卫生机构能力建设，提升医疗服务与保障能力。争取中央抗疫特别国债资金“河口县疾病预防控制中心医疗卫生建设项目”2,500万元，支持突发公共卫生事件救助体系建设。

　　（二）积极落实“六保”“六稳”工作。一是投入各项民生项目资金183,723万元,占全年支出71%，其中：直达资金45,238万元直接惠企利民，以落实各项社会保障政策为重点，特别是在疫情防控工作常态化的非常时期，做好社会兜底、社会福利和优抚安置工作，确保城乡居民、机关事业单位基本养老政策待遇及社保群体待遇落实到位。二是认真落实就业再就业扶持政策，投入就业补助资金537万元，加大企业职工培训及免费职业技能培训，稳住就业环境，保持就业稳定，增强就业公共服务能力，助力企业复工复产。投入创业担保贷款贴息199万元，对社会稳定起到了积极的促进作用。三是投入粮食安全保障资金76万元、高标准农田建设项目资金1,271万元，保障粮食能源安全。四是拨付“三保”资金78,851万元，兜牢“三保”底线，确保各项工作顺利开展。五是加强小微贷款企业的清理整治工作，把小微企业的风险控制在可控范围内。金融机构各项存款余额67亿元，同比增长16.7%；金融机构各项贷款余额42亿元，同比增长12.3%，存贷比为63%。县域内金融机构累计投放各类贷款42亿元，金融放贷服务经济能力显著提升。六是加大政府投资，拨付应急物资保障体系建设补助资金1,042万元，拨付应急物资储备补助资金1,153万元，防止疫情可能带来的物资压力。

　　（三）全力确保经济社会平稳持续健康发展。一是积极争取上级转移支付资金。全年争取上级补助资金225,803万元，其中争取特殊转移支付直达资金15,545万元，抗疫特别国债直达资金5,875万元，正常转移支付直达资金3,557万元，参照直达资金20,262万元。为落实“六保”“六稳”奠定了坚实基础。二是管好用好专项债券资金。以项目为抓手，紧盯重点领域方向谋划储备项目，全年争取新增专项债券资金6.76亿元，有效缓解我县棚户区改造、职业教育实训基地、中医院建设、人民医院门诊楼建设、公共停车场建设、集镇供水工程、北山水厂供水工程、大田房水库工程等基础设施以及跨境经济合作区标准厂房建设、供水厂及配套供水管网工程等产业园区基础设施方面的资金压力，促进了“区县”经济和社会各项事业发展。三是拨付中央外经贸专项资金4,334万元，有效支持外贸企业提质增效。

　　（四）全力以赴保住民生底线。一是确保教育持续发展。安排教育支出23,157万元，优先保障教师工资按时足额发放。全面保障义务教育各项经费，支持义务教育均衡发展，各类教育惠民政策落实到位。二是认真落实惠农惠民政策。不断完善惠农财政补贴流程，确保惠农惠民补贴资金及时兑付到农户，兑付耕地地力保护补贴、退耕还林补贴、草原生态保护补贴、农机购置补贴等各种惠农惠民补贴489万元。三是推进城镇保障性安居工程建设。投入资金1,674万元实施老旧小区改造，投入资金1,250万元实施城市棚户区改造。四是深入开展民族团结进步示范创建，拨付民族专项资金625万元，建设各民族共同繁荣发展的美好局面。五是积极保障人民生命财产安全。投入公共安全资金13,788万元，支持健全完善社会治理体系，提升公共安全水平。六是严格落实退役军人各项生活待遇补助政策，拨付在乡复员、退伍军人补助资金、退役安置补助、自主就业退役士兵一次性经济补助748万元，确保退役军人生活水平得到有效提升。

　　（五）不断强化财税体制改革。一是贯彻落实零基预算要求。全县98个预算单位重新核定经费保障标准，全面落实“三保”政策分类要求，严格按照“三保”政策编制部门预算。二是拓展国库管理改革。全面推行国库集中支付电子化改革管理工作，建立起财政部门、预算单位、人民银行和代理银行相衔接的电子化管理体系，从根本上解决了地方基层金融网点不足、支付时间延误、资金清算不畅、运行效率偏低等问题。全面实施财政资金预算执行动态监控管理，其中监控规范直达资金41笔24,977万元。完善公务卡结算制度改革，通过公务卡结算资金1,120万元。三是严格执行政府采购制度。全县政府采购预算金额为12,680万元，实际合同金额11,993万元，累计节约资金686万元，节约率为5.4%。在“云南省政府采购网”、“云南省公共资源交易信息网”等指定媒体网站上，发布政府采购需求信息公告44次，中标、成交结果信息公告32次。抽取专家的项目数为32个，抽取专家120人（次），参评专家120人（次）。通过政府采购，有效提高财政资金使用效益，提升了社会服务水平。四是全面推进预算绩效管理。按照“全面实施预算绩效管理”要求，出台《河口县部门公用经费、绩效工作经费方案（试行）》、《河口县部门绩效工作经费绩效考评工作方案》等一系列制度办法，严格落实“全过程、全覆盖、全方位”的要求，通过举办培训等方式指导全县98个预算单位建立科学、规范的绩效指标体系，全县70家部门开展2020年部门整体绩效、绩效工作经费绩效运行跟踪监控评价工作，涉及资金59,898万元，形成预算绩效管理新机制。

　　从财政决算和审计检查情况看，2020年全县财政运行总体良好，但仍存在一些矛盾和问题。主要表现在：经济下行压力与减税降费效应放大等因素叠加，财政增收难度再增大；基层财政收支矛盾更突出，“三保”、防范债务风险压力加大；预算绩效管理推进深度不够，在事前绩效评估、部门整体绩效管理、绩效指标体系建设方面有待加强；一些单位会计基础工作薄弱，内控机制不健全，预决算编制执行不够规范，财务和资产管理仍有薄弱环节等等。对这些问题，我们将采取有效措施切实加以解决。

　　各位主任、委员，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻习近平总书记考察云南重要讲话精神，树牢“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，在县委的坚强领导下，自觉接受县人大常委会的监督，认真落实好财政工作，为全县经济发展努力奋斗！

　　监督索引号53253203100011111