　　2019年在县委的坚强领导下，在县委人大监督支持下，全县各级各部门牢固树立四个意识，深入全面贯彻落实习近平总书记对云南发展的重要指示精神，坚持新发展理念，落实高质量发展要求，按照县人大确定的目标计划，规范和加强财政收支管理，深化财税体制改革，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，全县经济持续健康发展，社会大局总体稳定，地方财政决算情况总体较好。

　　（一）2019年一般公共预算收支决算情况

　　2019年全县一般地方公共财政预算收入34,893万元，为年初预算数的100.5%，为调整预算数的100 .5%，比上年决算数增收2,153万元，增长6.6%。其中：税收收入16,051万元，为年初预算数的86.1%，为调整预算数的99.4%，比上年决算数减收899万元，下降5.3%，占地方一般公共预算收入比重为46%。非税收入18,842万元，为年初预算数的117.3%，为调整预算数的101 .5%，比上年决算数增收3,052万元，增长19.3%，占地方一般公共预算收入比重为54%。

　　2019年全县一般公共预算支出完成214,731万元，为年初预算数的98.2%，为调整预算数的100%，比上年决算数增支316万元，增长0.1%。（收支具体分项目情况详见附表一、二）

　　2019年全县一般公共预算收支情况是：全县一般公共预算收入 34,893万元，上级补助收入185,225万元（其中：“增消”两税返还收入782万元、所得税基数返还收入184万元、成品油价格和税费改革税收返还收入1万元、增值税“五五分享”税收返还收入2,543万元、均衡性转移支付补助收入9,834万元、县级基本财力保障机制奖补资金收入8,055万元、结算补助收入3,881万元、产粮(油)大县奖励资金收入13万元、重点生态功能区转移支付收入2,280万元、固定数额补助收入13,999万元、民族地区转移支付补助收入3,750万元、边境地区转移支付13,869万元、贫困地区转移支付收入2,545万元、公共安全共同财政事权转移支付收入1,947万元、教育共同财政事权转移支付收入4,667万元、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入310万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入20,938万元、卫生健康共同财政事权转移支付收入5,561万元、节能环保共同财政事权转移支付收入806万元、农林水共同财政事权转移支付收入4,064万元、交通运输共同财政事权转移支付收入6,355万元、住房保障共同财政事权转移支付收入2,124万元、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入14万元、其他共同财政事权转移支付收入196万元、其他一般性转移支付收入5,319万元、专项转移支付收入70,096万元），动用预算稳定调节基金2,738万元，政府债券转贷收入3,210万元，上年结转18万元，收入方总计226,084万元。一般公共预算支出完成214,731万元，上解上级支出3,264万元，政府性债券转贷还本3,160万元，安排预算稳定调节基金2,707万元，支出方总计223,862万元。收支相抵，年终一般公共预算结余为2,222万元。

　　收支和结余变化情况：一是收入方和州级结账后比年初报告增加2,572万元，主要是上级补助收入增加2,572万元，即增值税“五五分享”税收返还收入2,543万元，州对县年终结算补助29万元；二是支出方上解支出增加262万元，安排预算稳定调节基金比年初预算报告增加2,310万元。收支平衡。

　　（二）政府性基金收支决算情况

　　2019年，全县政府性基金预算收入完成10,990万元，为年初预算数的35.8 %，为调整预算数的122.1%，比上年决算数减收5,391万元，下降32.9%。下降幅度较大主要原因是受经济下行和房地产行业不景气影响，出让的土地较少。政府性基金预算支出完成7,285万元，为年初预算数的22.2%，为调整预算数的84.9 %，比上年决算数减支18,021万元，下降71.2%。（收支具体分项目情况详见附表三、四）

　　全县政府性基金预算收支平衡情况：本年本级政府性基金预算收入10,990万元，上级补助基金收入3,077万元，地方政府专项债券转贷收入1,100万元，上年结余582万元，收入方总计15,749万元；本年本级政府性基金支出7,285万元，上解支出1,149万元，地方政府专项债券还本支出1,100万元，支出方总计9,534万元，收支相抵，政府性基金预算年终结余6,215万元。

　　收支和结余变化情况：收入方与年初报告一致，支出方上解支出比年初报告减少384万元，主要是与州级结算后土地出让计提收入减少上解，收支相抵，政府性基金结余较年初报告增加384万元，结余6,215万元（含结转下年支出土地整治项目资金2,000万元）。

　　（三）国有资本经营收支决算情况

　　根据2019年国有独资、国有控股公司报表显示，没有可按规定计提利润实现国有资本经营预算收入。2019年全年国有资本经营预算无收支安排。

　　（四）社会保险基金决算情况

　　2019年，全县社会保险基金预算收入完成50,407万元，为年初预算数的97%，比上年决算数增收572万元，增长1.1%，其中：企业职工养老保险基金24,421万元，城乡居民基本养老保险基金1,503万元，机关事业单位基本养老保险基金8,373 万元，城镇职工医疗保险基金9,668 万元，城乡居民医疗保险基金6,088 万元，工伤保险基金210万元，失业保险基金144万元。

　　2019年，全县社会保险基金预算支出完成52,964万元，为年初预算数的104.1%，比上年决算数增支6,152万元，增长13.1 %，其中：企业职工养老保险基金27,371万元，城乡居民基本养老保险基金891万元，机关事业单位基本养老保险基金7,956万元，城镇职工医疗保险基金9,829万元，城乡居民医疗保险基金6,416万元，工伤保险基金295万元，失业保险基金206万元。本年结余-2,557万元，年末滚存结余20,553万元。

　　收支变动原因：一是自2019年5月起，企业职工基本养老保险费率单位部分由19%下调至16%，下调了3个百分点，机关事业单位基本养老保险费率单位部分由20%下调至16%，下调了4个百分点；二是自2019年5月起，工伤保险费率下调了20%，缴费基数不进行保底封顶，缴费基数降低，2019年工伤保险平均费率由2018年的0.46%降为0.36%；三是河口县农垦企业经营亏损，无力缴纳各项社会保险费，欠费情况严重，保险费征收率低；四是受健康扶贫政策影响，建档立卡贫困人口医疗费用报销比例提高，致使城乡居民医疗保险待遇支出增长；五是由于人口老龄化严重、保险待遇提高，致使养老保险待遇支出增长。

　　二、2019年债务管理情况

　　2019年，河口县增加新增一般债券50万元；清理甄别存量债务并根据《河口县人民政府关于核销河口县政府存量债务的批复》（河政复﹝2018﹞306号）核销一般债务6,890万元、专项债务1,922万元、或有债务2,920万元，使用自有资金偿还存量债务13万元。

　　2019年河口县地方政府债务余额56,972万元，比上年减少7,284万元，下降11%，其中一般债务34,262万元，比上年减少5,362万元，下降14%；专项债务22,710万元，比上年减少1,922万元，下降8%。

　　三、2019年财政工作及取得的主要成效

　　2019年，全县财政预算执行减税降费、刚性支出剧增的严峻形势下，紧紧围绕“开放主动、内外联动、产业驱动、三区互动，边产城融合”的发展思路，优化营商环境，积极推动财源培植和产业发展，突出保障支出重点，积极应对挑战，努力克服困难，全力组织财政收入，切实加强财政“三保”保障，财政工作取得显著成效。

　　（一）培财源抓征管，收入质量明显提高

　　面对当前经济下行、财政支出迅猛增长的巨大压力，充分发挥财政牵头协调作用，多措并举，较好地完成了年初确定的收入预期目标。一是强化税源监控，加强税源管理和分析研究，对重点企业实施重点税源监控，强化税收动态管理，确保收入全额按期入库。二是强化日常征管，摸清底数，加强部门间协作，加大协税办税力度，确保税收收入稳步增长。三是加大非税收入征管，严格执行“收支两条线”管理，做到应收尽收。

　　（二）调结构保重点，支出结构持续优化

　　强化支出管理，大力提高资金使用效益。在财力有限的情况下，坚持按照轻重缓急的原则，进一步调整优化财政支出结构，把财政资金用在刀刃上，做到统筹兼顾，有保有压。一是坚持“保工资、保运转、保民生”的原则，突出财政安排支出的重点，确保人员工资发放、机构正常运转和基本民生支出需求。二是预算管理改革全面深化。强化预算刚性约束，严格预算追加管理。牢固树立“从严从简过紧日子”的思想，进一步压缩一般性支出和“三公经费”支出,2019年“三公经费”支出682.8万元，同比减少131.1万元，下降16.1%。三是继续深入推进财政国库管理制度改革。全面深入开展乡镇国库集中支付改革和国库集中支付电子化管理改革工作；进一步优化财政国库集中支付系统的审批、支付流程，确保财政国库管理改革稳步推进和资金安全高效运行。四是大力健全政府采购机制。建立长效机制，推行“阳光采购”，实现监管重心由采购全过程的监督转为事中事后监督，全年完成采购152批次，实际支出采购资金6,843万元，节约资金183万元。五是加强财政资金监管。加强财政资金管理、使用和监督工作，确保财政资金使用规范，保证资金高效安全运行。

　　（三）惠民生促公平，民生福祉有力保障

　　积极调整公共财政投入领域，着力补足民生短板，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，力求完善教育、就业、社会保障、医疗卫生、住房保障和社会养老等民生体系建设。2019年，全县各类民生支出162,930万元，占财政支出总额的76%。一是教育、医疗、“三农”、社会保障等支出持续较快增长，足额兑现了退离休人员生活补助、村干部工资待遇；二是城乡低保、城乡居民基本医疗保险政府补助标准、基本公共卫生人均补助标准持续提高；三是统筹资金深入开展精准扶贫，发展全民健身事业，加强环境卫生整治，优化工作生活环境。争取上级财政涉农资金支持10,838万元，为我县脱贫攻坚工作、乡村振兴战略提供了财力保障，实现了我县2019年度1个贫困乡退出，8个贫困村退出，2719人贫困人口脱贫；投入1,143万元实施高标准农田建设任务，投入200万元推进2353座“厕所革命”的项目实施，投入1350万元实施“四位一体”项目2个、“美丽乡村”建设项目2个、“农村公益事业“一事一议财政奖补项目”13个；有力推进了“美丽乡村”建设、“乡村振兴”的实施；投入1,545万元实施中小河流治理和水土流失治理；投入1,472万元实施生态资源恢复保护和森林资源管护，为我县生态资源可持续发展，实现“绿水青山就是金山银山”的绿色经济发展。

　　（四）推改革夯基础，财政工作有序推进

　　一是深化预算管理改革，将县级所有财政补助行政事业单位全部纳入部门预算管理，四本预算同步布置、同步编制、同步上报、全口径预算编制质量进一步提高。二是扎实推进预决算公开，2019年全县政府和部门预算信息除涉密部门外，全部按规定时限和公开要求在县级公开平台网站公开，公开率达100%；三是调整优化支出结构，改变部分项目支出只增不减的固化格局，坚持厉行节约，集中财力保重点，全县盘活财政存量资金1,898万元，切实发挥了财政资金使用效益；四是推进国库集中支付改革。逐步扩大国库集中直接支付的范围，不断优化资金拨付流程，加强财政资金监督管理，提高了资金使用效益；五是加强政府性债务管理。运用债务管理数据平台，结合债务管理办法，认真清理、排查存量债务，着力构建债务管理机制，严格控制政府债务规模，有效防控财政风险。

　　（五）抓法治强监管，依法理财意识进一步深化

　　一是有序推进财政法治建设。严格执行预算法等财经法规，将预算法的各项规定作为从事财政管理活动的行为准则，增强预算的法治性和约束力。依法接受人大监督，对人大作出的各项决议决定和意见认真吸纳和整改。二是高度重视整改工作。认真落实审计意见，积极整改相关问题，建立完善审计监督、行政监察、财政检查协作机制，强化对重大政策、重点项目和民生事项资金落实情况的监督检查。三是加强财政资金监管。组织开展财政收支真实性、地方政府债务、扶贫资金管理自查自纠及专项检查，切实提高资金使用效益。四是强化会计基础管理。严格贯彻执行会计法等法律法规和准则制度，出台政府会计改革实施方案，加强财务人员培训，提高政策水平和业务素质，强化会计信息质量监督，规范财务管理，严肃财经纪律。加快推进财政信息系统一体化建设，优化业务流程，完善应用支撑平台。建立健全财政部门内控机制，完善审批程序，规范资金管理。开展会计信息质量监督检查，筑牢财政资金管理“第一道防火墙”。

　　2019年全县财政运行总体平稳，预算执行效果较好，但还存在一些需要解决的问题，审计也指出了存在的不足，包括：财政收支矛盾依然突出，收支平衡压力较大；部分项目绩效不高，预算绩效管理有待加强；债务风险不容忽视，防范化解重大风险任务较重；预决算编报水平有待进一步提高，预算基础管理有待进一步加强，今后，我们将继续坚持问题导向，在县人大的监督指导下，重点做好以下工作。一是依法组织财政收入。坚持组织收入原则，依法依规、应减尽减、应收尽收，不折不扣落实好国家出台的各项减税降费政策。二是严格支出预算管理。严格执行县人代会批准的预算，及时分配下达转移支付，加快预算执行进度，确保早投入早见效。三是全面实施预算绩效管理。完善预算绩效管理制度体系，深入推进预算事前绩效评估、绩效监控和绩效评价工作，强化绩效目标引领，落实绩效结果运用，推动预算和绩效管理一体化，不断提高财政资金使用绩效。四是加强国有资产管理。强化国有资产的经营管理，合理配置和有效利用国有资产，确保国有资产保值增值。按照高质量发展的要求，不断深化财政改革，为推进河口经济社会平稳较快发展作出新的更大的贡献！

　　监督索引号53253203100011111