　　根据财政部《关于印发<PPP物有所值评价指引（试行）>的通知》（财金〔2015〕167号）文件精神，为有序推进政府和社会资本合作项目实施，保障政府切实履行合同义务，有效防范和控制财政风险，对“河口进出口加工特色工业园区坝洒片区路网工程（一期）政府和社会资本合作（PPP）项目”开展物有所值评价，评价意见如下：

一、项目基本情况

1.1项目概况

　　河口进出口加工特色工业园区坝洒片区路网工程（一期）政府和社会资本合作（PPP）项目（以下简称“本项目”）属于市政公共事业领域，市政路桥行业。本项目位于云南省红河州河口进出口加工特色工业园区。建设内容及规模：本项目共包括滨河路、横一路、横二路、横三路、横四路、横五路共六条道路，道路总长9431.756米，标准路幅宽均为24米。

　　滨河路位于园区西侧，起于横五路，自西北向东南，止于横一路，为城市主干路，道路全长为5939.306m，道路标准路幅宽度为24m，为双向四车道，设计速度为40 km/h。

　　横一路位于园区东南端，起于滨河路，止于G326国道，城市主干路，道路全长629.429m，道路标准路幅宽度为24m，为双向四车道，设计速度为40 km/h。

　　横二路西起滨河路，向东北延伸，止于G326国道，城市次干路，道路全长475.781m，道路标准路幅宽度为24m，为双向4车道，设计速度为30 km/h。

　　横三路西起滨河路，向东北延伸，止于G326国道，城市次干路，道路全长312.449m，道路标准路幅宽度为24m，为双向四车道，设计速度为30 km/h。

　　横四路西起滨河路，向东北延伸，止于G326国道，城市次干路，道路全长768.406 m，道路标准路幅宽度为24m，为双向四车道，设计速度为30 km/h。

　　横五路起于坝洒片区北部边界，止于滨河路，城市主干路，道路全长1306.385m，道路标准路幅宽度为24m，为双向四车道，设计速度为40 km/h。

　　本项目建设内容，道路路基部分已完成且已开展完验收工作，已跟路基工程施工单位结算完毕。本次方案的建设内容为未完成部分（包含但不限于道路路面工程、绿化工程、排水工程、照明工程等）。

　　有关道路路基工程部分的债务和质量由实施机构承担，项目涉及资产的所有权由政府享有。

1.2产出说明

　　1.2.1产出目标

　　项目建成后，不仅改善了城市交通和人居环境，还能以路带房，促进道路沿线房地产业发展，使城市土地获得较高的开发价值，同时也可带动建筑、建材、餐饮服务等相关产业的发展

　　1.2.2公共产品和服务产出

本项目公共产出物主要有：滨河路、横一路、横二路、横三路、横四路、横五路共六条道路，道路总长9431.756米，标准路幅宽均为24米。其中：滨河路道路为城市主干路，全长为5939.306m，双向四车道，设计速度为40km/h；横一路为城市主干路，全长629.429m，双向四车道，设计速度为40 km/h；横二路为城市次干路，全长475.781m，双向4车道，设计速度为30 km/h；横三路为城市次干路，全长312.449m，双向四车道，设计速度为30 km/h；横四路为城市次干路，道路全长768.406 m，双向四车道，设计速度为30 km/h；横五路为城市主干路，道路全长1306.385m，双向四车道，设计速度为40 km/h。

1.3绩效机制

　　《国务院办公厅转发财政部发展改革委人民银行<关于在公共服务领域推广政府和社会资本合作模式的指导意见>的通知》（国办发〔2015〕42号）规定：行业主管部门应制定不同领域的行业技术标准、公共产品或服务技术规范，加强对公共服务质量和价格的监管。建立政府、公众共同参与的综合性评价体系，建立事前设定绩效目标、事中进行绩效跟踪、事后进行绩效评价的全生命周期绩效管理机制，将政府付费、使用者付费与绩效评价挂钩，并将绩效评价结果作为调价的重要依据，确保实现公共利益最大化。

1.3.1绩效指标体系

　　根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》（财预〔2011〕285号）、《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）等相关文件，制定符合本项目特点的绩效考核体系，分别针对项目的不同时期进行绩效评价。

　　本项目虽然可以通过商业运营向部分用户收取一定费用，但是因为其公益属性，项目收入难以弥补运营成本支出，项目公司投入的资本性支出宜采用“可行性缺口补助”的回报机制，即政府补助购买服务。建议本项目按照“基于可用性的绩效合同”模式，由政府向项目公司购买项目可用性（符合验收标准的公共资产）以及为维持项目可用性所需的运营维护服务（符合绩效要求的公共服务），相应的政府需向项目公司支付可用性服务费和绩效服务费，同时项目公司可面向部分使用者收取服务费。其中，可用性服务费指项目公司为本项目建设符合适用法律及 PPP 合同规定的竣工验收标准的公共资产的目的投入的资本性总支出而需要获得的服务收入，主要包括项目建设总投资（含工程建设其他费用）融资成本、税费及必要的合理回报。绩效服务费指项目公司为维持本项目可用性的目的和运营提供的符合合同规定的绩效标准的运营维护服务成本与使用者支付服务净收益而需要获得的服务收入补助，主要包括本项目红线范围内的项目资产运营维护成本、税费及必要的合理回报。

　　县财政局根据PPP项目合同的约定向项目公司支付可用性服务费和绩效服务费。绩效考核机制：分两个层级，分别为建设期绩效考核标准和运营期绩效考核标准，分别针对项目的不同时期进行绩效评价。绩效考核体系作为PPP项目合同的组成部分，便于政府主管部门对项目全生命周期进行绩效监控和量化考核，确定政府补贴额度。绩效考核标准详见以下：

　　（1）建设期可用性绩效考核指标

序号	考核项目	考核内容	分值	备注
1	安全文明指标	1.安全文明施工方案编制完善2.管理体系3.施工现场规划4.施工现场出入口5.施工场地6.环境保护7.现场围挡8.建筑物围挡9.视频监控与信息管理10.职工宿舍11.食堂、厕所、淋浴等的其它设施12.场地硬化13.场容场貌14.现场防火15.大门、车辆冲刷设施	5	每项违规1处扣除0.5分
2	安全生产	1.安全管理体系(含各施工单位安全生产许可证)2.安全管理制度3.安全技术资料4.专项施工组织设计5.安全位查、阶段性报监6.安全教育培训7.安全资料管理8.安全生产从零工作法9.安全员持证上岗、统一股装10.特种作业人员持证上岗11.工具化、定型化防护工具12.脚手架13.“三宝”、“四口”与“五临边”防护（ “三宝”是建筑工人安全防护的三件宝，即：安全帽、安全带、安全网；“四口”防护即：在建工程的预留洞口、电梯井口、通道口、楼梯口的防护；“五临边”防护即：在建工程的楼面临边、屋面临边、阳台临边、升降口临边、基坑临边。）14.模板工程15.施工用电16.起重吊装17.施工机具18.重伤死亡率不超过0%19.轻伤率不超过千分之一点五	15	每项违规1处扣1分；发生重伤死亡事故不得分，轻伤率超过千分一点五不得分。
3	工程质量指标	1.工程严格按审查通过的设计文件进行施工，符合强制性标准要求。2.施工现场质量管理责任制度明确，质量保证体系健全。项目部设置专门质量管理机构，专职质量管理人员配备齐全；施工现场有质量事故处理应急预案，《企业建筑工程项目质量管理手册》即时填写，内容真实、有效。3.各分部分项验收签证及时，手续完备。4.各专业工程施工图纸通过图纸审查机构审查认可,检测、验收等符合要求。5.施工组织设计、施工方案、技术交底、图纸会审、设计变更、施工日志、施工记录等质量管理资料完善有效，隐蔽验收签证及时、齐全，重大设计变更通过图纸审查机构认可，设计变更、设计内容在施工图纸上进行了标注。6.按规定使用各项建筑材料，按要求进行建材产品的进场验收，按单位工程建立《建筑材料进场分类台帐》，建材产品进场验收和使用的相关信息内容记录及时、齐全。7.工程试块(件)、材料按规定委托法定检测机构进行检验。8.砼、砂浆试块留置符合要求；建立了工程质量通病治理措施，工程无严重使用功能通病和结构安全隐患。9.按规定实施见证取样，建立了见证取样送检台帐，台帐记录信息齐全。10.工程检验批、分项、分部、单位工程验收组织形式、参加人员、验收内容、验收标准、验收结论等符合要求。11.施工现场内建材产品按现场平面布置图确定的区域进行有效堆(存)放，并设置材料状态标识牌，状态标识明确。施工现场控制测量线、点状预埋件位置、拉结筋标识沉降观测标识真实齐全。12.施工现场配置移动式试块标准养护室(箱)，标准养护箱运行状态应正常按规定进行计量标定:同条件养护试块养护，存放使用专用器具，养护条件与结构构件或结构部位一致。13.施工现场配备必要的规范、标准、规程、图集及检验(侧)工(器)具。	25	每项违规1处扣2分
4	工程进度指标	项目实施计划提交的及时性、合理性；项目开工日期和交工日期的延误程度。	10	因项目公司原因延误1天扣除0.5分，非项目公司原因延误不扣分
5	资金到位情况指标	1.项目资本金和建设资金的保障程度和到位进度，是否存在抽回、侵占和挪用项目资本金及其余建设资金的行为2.规定时间内前期工作费用支付情况，现场抽查和抽查资料	10	每项违规1处扣2分
6	投资控制指标	1.按要求编制当月目标成本计划2.项目公司应加强月度结算审核力度，及时、全面、准确的开展核算工作，并及时提交各类成本核算明细表，能及时反映和解决核算中所发现的问题，差错率不超过1%。3.对于下属施工、设备、材料等供应商应建立完善考核制度，并参照制度严格实施，保证工程质量4.参与成本控制人员，负责人应当持有注册造价师等相关资质，其下属人员应当定期参加工程造价、财务等相关知识技能提升培训，提交工作总结与计划5.妥善保管成本分析、预算管理过程中涉及的各类账簿资料、报表、分析报告等，定期提交资金结存表、资金管理控制表等6.编制项目月实际完成工作量，对于具体施工资料与计量资料，项目公司应及时整理归档定期核对各类往来账目，要求及时、准确无误7.严格按照《2013年建设工程工程量清单计价规范》GB50500-2013控制工程建设成本8.不超过审定的设计概算9.项目公司应加强月度结算审核力度，及时、全面、准确的开展核算工作，并及时提交各类成本核算明细表，能及时反映和解决核算中所发现的问题，差错率不超过1%。10.项目公司应定期提交财务成本分析报告，报告考核因素：上交及时性、数据准确性、内容全面性、问题分析充分性、建议合理性11.定期提交固定资产、材料、存货等资产盘点分析报告，报告考核因素：上交及时性、数据准确性、内容全面性、问题分析充分性、建议合理性12.有关财务凭证填写完整、准确、清晰，且制证及时、规范，保存完好，差错率不超过1%。（具体包括项目成本核算（材料费用、制造费用、外加工费用、管理费用、销售费用）、应收应付、销售成本、存货核算及会计报表13.妥善保管成本分析、预算管理过程中涉及的各类账簿资料、报表、分析报告等，定期提交资金结存表、资金管理控制表等14.与政府授权的实施机构共同协商聘请第三方专业咨询机构对项目实际成本进行审核，并且按照咨询机构要求提供相关资料和配合咨询机构确定实际发生费用。15.根据第三方咨询机构出具的双方同意的审计报告对项目公司已提交的各类工程造价台账及财务报表进行考核，各项资金不得超额支出。	25	除第8条外，每项违规1处扣除2分，因社会资本原因总投资超过设计概算，超过不得分。
7	环保考核指标	1.搅拌零星与搅拌的场所未采取封闭降尘措施2.建筑工程主要道路为固定化处理裸露场地和裸图无图扬尘控制措施中心城区赚未采用硬地坪施工3.各类垃圾未分类放置垃圾堆没有封闭措施4.车辆出入口没有冲洗设备沉淀池排水等措施5.没有洒水措施或措施不到位6.对可能产生污染的作业未采取有效的防尘措施7.夜间施工未按照规定办理相关手续8.与有关单位或社区未签订共建文明协议9.未按照规定设置排水沟沉定池或及时清理10.强噪音设备位置不合理未采取降低噪音措施11.没有防止光污染12.控制扬尘各类污染有新举措有效机制13.应用低噪音设备	10	每项违规1处扣除1分
8	合计		100

　　（2）运营期可用性绩效考核指标

　　运营期可用性绩效考核指标中除了公众满意度中的三项指标根据次数扣分，其他指标出现所属情况即扣除该项指标全部分数。

序号	考核项目	考核内容	分值	评分标准
1	路基使用性能指标（15分）	路肩不整	5	路肩与路面衔接不平顺，低于路面20mrn以上(黑色硬化路肩低于10mm);横坡小于路面横坡;不平整、不密实影响横向排水;路肩宽度小于设计宽度;路肩外缘不顺适，宽度差大于0.2m以上。每公里超过3处。
		边坡破损	5	边坡坍方3m³以上;边坡有冲沟、缺口宽0.3m以上;溜坡使边坡坡度陡于设计坡度。每公里超过3处。
		构造物损坏	5	挡墙、护坡等圬工体断裂、沉陷、倾斜、局部塌陷、错位、松动，较大面积勾缝脱落。每公里超过3处。
2	路面使用性能指标（44分）	线裂	3	裂缝长度大于或等于1m，宽度大于或等于3mm的单根/条裂缝。损坏密度高于40%。
		网裂	3	缝宽1mm以上或缝距0.4mm以上，面积在1m²以上的网状裂缝。损坏密度高于30%。
		龟裂	3	缝宽3mm以上，且多数缝距100mm以内，面积在1㎡以上的块状不规则裂缝。损坏密度高于20%。
		拥包或波浪	3	路面局部隆起，峰谷高差在15mm以上。损坏密度高于20%。
		车辙	3	纵向带状凹槽深度15mm以上。损坏密度高于30%。
		沉陷	3	路面下凹深度在10mm以上。损坏密度高于30%。
		翻浆	3	路面、路基湿软出现弹簧、破裂、冒泥浆现象。损坏密度高于10%。
		剥落	3	路面面层层状脱落或结合料失去粘结力、集料松动，面积0.1㎡以上。损坏密度高于40%。
		坑槽	3	路面破坏成坑洼深度大于20mm，面积在0.04㎡以上。如小面积坑槽较多又相距0.2m以内，合在一起丈量。损坏密度高于10%。
		啃边	3	路面边缘破碎脱落，宽度0.1m以上。损坏密度高于40%。
		路框差	3	路表与检查井框顶面的相对高差，路面与路框差大于或等于15mm。损坏密度高于40%。
		唧浆	3	缝宽1mm以上，面层渗水进人基层，基层中细小颗粒从面层空隙喷薄出来，面积0.l㎡以上。损坏密度高于20%。
		泛油	2	高温季节沥青被挤出，表面形成薄油层，行车出现轮迹。损坏密度高于20%。
		横坡不适	3	路面横坡小于1%或大于3%，或中线偏移，以及应设超高而无超高或出现反超高的。损坏密度高于20%。
		平整度差	3	用3m直尺沿路面纵向每100m至少量三尺。尺底间隙:沥青表面处治路面12mm以上，沥青贯人式路面10mm以上，沥青混凝土及沥青碎石路面8mm以上的，按整尺(3m)长度计算病害。也可采用连续式平整度仪检测的均方差值与规定标准值比较，大于标准值按病害计。同一横断面内只计最严重的一处。损坏密度高于20%。
3	给排水设施使用性能指标（6分）	排水设施破损	3	雨水口、检查井产生断裂、沉陷、倾斜、局部塌陷、松动、较大面积勾缝脱落或井盖、篦子残缺的，每公里损坏处超过3处。
3	给排水设施使用性能指标（6分）	淤塞	3	边沟、截水沟、排水沟、雨水井有淤积影响排水者，以及应有排水沟渠而缺少者，检测段堵塞段超过10%
4	交通安全设施使用性能指标（6分）	交通不清	2	信息牌必须显眼、干净、清晰并且结构稳定，警示牌显眼、干净、清晰、结构稳定并且在夜间清晰可见，每公里有瑕疵数量不得超过2个
		交通信号灯	2	交通信号灯损坏比例超过10%
		护栏	2	护栏出现断裂、缺失比例超过10%
5	照明设施使用性能指标（4）	路灯亮灯	2	路灯不亮、频闪比例超过10%
5	照明设施使用性能指标（4）	路灯设施完好	2	灯具、灯架完好，无断裂、脱焊及严重锈蚀；灯具下引线绝缘良好、无破皮、绝缘开裂、接线盒无破损、接线井有盖;灯杆、灯架无倾斜、无损坏，门板等无缺失，法兰无松动；发生以上问题灯杆数量不得超过检测段总数10%
6	人行道使用性能指标（12分）	坑洞	3	人行道及其他构造物(含路缘石)的破损深度大于20mm。损坏密度高于10%。
		错台	2	铺装接缝处相邻板垂直高差大于6mm，损坏密度高于10%。
		拱起	2	多块板相对周围板向上突起，最大突起量在30mm以上，损坏密度高于10%。
		沉陷	3	铺装连续数块下沉低于相邻块(或设计高程)深度大于20mm，面积在1㎡内，损坏密度高于10%。
		缺失	2	铺装的预制块或路缘石缺损面积超过10%
7	其他附属设施使用性能指标（8分）	设施变形、缺损	2	设施残缺、位置不当、式样尺寸颜色不规范、不鲜明等，每公里超过3处。
		设施损坏	2	设施出现断裂、沉陷、倾斜、脱落等局部损毁者，每公里超过3处。
		设施功能失效	2	道路附属构筑物因各种原因无法正常使用，每公里超过3处。
		设施不健全	2	不能满足使用功能，设施设置不到位，每公里超过3处。
8	公众满意度（5）	问卷调查	5	由政府制定公众满意度调查问卷，定期对公众进行调查，调查结果平均分对项目公司进行考核。得分90及以上不扣分，90分以下：扣分=（90-调查分）/5;最高扣除5分
		投诉		由于道路路面及各种属于项目公司管理的附属设施未及时养护、修复、保洁等，导致的公众有效投诉的，每出现一次扣除2分
		媒体报道		由于道路路面及各种属于项目公司管理的附属设施未及时养护、修复、保洁等，经媒体报道对政府形象造成不良影响的每出现一次扣除 3分
9	合计		100

　　（3）运营维护绩效考核指标

　　运营维护绩效考核中每个考核指标出现病害程度不得高于备注中限值，超过限值属于道路缺陷问题，适用于运维期可用性绩效考核中扣分，若在修复时限内进行修复，则道路养护绩效考核中不扣分；若未修复则道路养护绩效考核中同时扣除相应分数。

序号	考核项目	考核内容	分值	修复时限	评分标准（同运营期可用性评分标准）
1	路基养护状况（15分）	路肩不整	5	15日	每处扣0.5分，每公里不得超过3处。
		边坡破损	5	15日	每处扣0.5分，每公里不得超过3处。
		构造物损坏	5	15日	每处扣0.5分，每公里不得超过3处。
2	路面养护状况（44分）	线裂	3	7日	扣分=损坏密度÷40%×2，损坏密度不得超过40%。
		网裂	3	7日	扣分=损坏密度÷30%×2，损坏密度不得超过30%。
		龟裂	3	7日	扣分=损坏密度÷20%×2，损坏密度不得超过20%。
		拥包或波浪	3	7日	扣分=损坏密度÷20%×2，损坏密度不得超过20%。
		车辙	3	15日	扣分=损坏密度÷40%×2，损坏密度不得超过40%。
		沉陷	3	15日	扣分=损坏密度÷30%×2，损坏密度不得超过30%。
		翻浆	3	15日	扣分=损坏密度÷10%×2，损坏密度不得超过10%。
		剥落	3	15日	扣分=损坏密度÷40%×2，损坏密度不得超过40%。
		坑槽	3	7日	扣分=损坏密度÷10%×2，损坏密度不得超过10%。
		啃边	3	15日	扣分=损坏密度÷40%×2，损坏密度不得超过40%。
		路框差	3	15日	扣分=损坏密度÷40%×2，损坏密度不得超过40%。
		唧浆	3	15日	扣分=损坏密度÷20%×2，损坏密度不得超过20%。
		泛油	2	15日	扣分=损坏密度÷20%×1，损坏密度不得超过20%。
		横坡不适	3	15日	扣分=损坏密度÷20%×2，损坏密度不得超过20%。
		平整度差	3	15日	扣分=损坏密度÷20%×2，损坏密度不得超过20%。
3	给排水设施养护状况（6分）	排水设施破损	3	7日	每处扣0.5分，每公里损坏处超过3处。
3	给排水设施养护状况（6分）	淤塞	3	7日	扣分=堵塞比例÷10%×3，堵塞段比例不得超过10%
4	交通安全设施养护状况（6分）	交通标识	2	7日	每处扣0.5分，每公里有瑕疵数量不得超过2个
		交通信号灯	2	3日	扣分=损坏比例÷10%×2，交通信号灯损坏比例不得超过10%
		护栏	2	7日	扣分=损坏比例÷10%×2，护栏出现断裂、缺失比例不得超过10%
5	照明养护状况（4分）	路灯亮灯	2	7日	扣分=损坏比例÷10%×2，路灯不亮、频闪比例超过10%
5	照明养护状况（4分）	路灯设施	2	7日	扣分=损坏比例÷10%×2，发生以上问题灯杆数量不得超过检测段数量10%
6	人行道养护状况（12分）	坑洞	3	5日	扣分=损坏密度÷10%×2，损坏密度不得高于10%。
		错台	2	5日	扣分=损坏比例÷10%×2，损坏密度不得高于10%。
		拱起	2	5日	扣分=损坏比例÷10%×1，损坏密度不得高于10%。
		沉陷	3	5日	，扣分=损坏比例÷10%×2，损坏密度不得高于10%。
		缺失	2	5日	扣分=损坏比例÷10%×2，铺装的预制块或路缘石缺损面积不得超过10%
7	其他附属设施养护状况（8分）	设施变形、缺损	2	15日	每处扣0.5分，每公里不得超过3处。
		设施损坏	2	15日	每处扣0.5分，每公里不得超过3处。
		设施功能失效	2	15日	每处扣0.5分，每公里不得超过3处。
		设施不健全	2	15日	每处扣0.5分，每公里不得超过3处。
8	项目公司管理指标（5分）	质量管理制度	1	-	质量管理制度分为优、良、及格、差，对应得分1、0.8、0.5、0
		养护技术资料	1	-	每个养护工程都应有技术资料，根据齐全程度分为优、良、及格、差，对应得分1、0.8、0.5、0
		签字齐全	1	-	技术资料应签字齐全，不齐扣除分数
		财务管理制度	1	-	项目公司应健全资金拨付和财务管理制度，并报实施机构备案，财务管理制度分为优、良、及格、差，对应得分1、0.8、0.5、0
		整理归档	1	-	技术文件应按规定整理归档，资料凌乱、破损扣除分数
9	合计	100

　　说明：以上项目绩效指标的内容及具体权重、指标打分的细化以双方在PPP项目合同中的约定为准。

　　1.3.2绩效考核结果的运用

　　本项目绩效考核实施细则由河口跨境经济合作区管理委员会（以下简称“管委会”）于项目合同签订前确定，并报县财政局备案，政府除有权根据约定绩效考核分数支付相应的服务费外，如社会资本未在规定的时间内改正或改正的效果未能达到绩效考核标准的，则政府有权自行或者委托第三方介入项目建设和运营管理工作，并提取运营管理服务保函项下的相应金额。项目实际绩效优于约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的奖励条款，并可将其作为项目期满合同能否展期的依据；未达到约定标准的，项目实施机构应执行项目合同约定的惩处条款。

　　考核采用双百分制，即：可用性考核100分；运营维护考核100分。

　　可用性考核对应政府可行性缺口公式中资金成本部分，运营维护考核对应可行性缺口补助公式中运营成本部分。

　　1.权重设置

　　（1）可用性绩效考核

　　考核实行分项100分制（即：建设期可用性绩效100分、运营期可用性绩效考核100分），根据考核项目不同设置权重，权重如下：

序号	项目名称	权重	备注
1	建设期可用性绩效考核	0.35	建设期可用性绩效考核在建设期考核，考核结果在运营期各年运用。
2	运营期可用性绩效考核	0.65	运营期可用性绩效考核在运营期每年进行，考核结果当年运用。
3	合计	1.00

　　（2）道路日常运营维护绩效考核

　　道路日常运营维护绩效考核100分

　　2.分数计算

　　（1）可用性绩效考核得分=建设期可用性绩效考核得分×0.35+运营期可用性绩效考核得分×0.65

　　（2）运营维护绩效考核得分=道路日常运营维护绩效考核得分

　　考核结果每年运用一次，用于计算实际政府可行性缺口补助。

　　（1）当可用性绩效考核得分和运营维护绩效考核得分均大于等于90分，政府可行性缺口补助全额支付；

　　（2）当可用性绩效考核得分和运营维护绩效考核得分任意一项小于70分时，不支付政府可行性缺口补助。

　　（3）若可用性绩效考核得分和运营维护绩效考核得分任意一项在连续两个考核年均低于70分，视为项目公司违约，政府方有权单方面终止合同。

　　（4）除以上约定外的得分情况下，政府可行性缺口补助=当年资金成本×可用性绩效考核得分÷100+当年运营成本×运营维护绩效考核得分÷100+应缴税费在运营期间，每年根据绩效考评结果综合考虑，若绩效考核得分在95分以上时，给予不超过年度运维服务费5%的奖励，并可将其作为项目期满合同能否展期的依据。

　　最终绩效指标及考核办法以《PPP合同》约定为准。

1.4投资规模

本项目投资概算总金额为39317.67 万元，其中建筑安装工程费为29096.36万元，其它费为10221.31万元。本项目部分工程已开展且完成，已完成并经政府审计部门审定的建筑安装工程费用为13863.61万元；未完成投资概算金额为：16199.05万元，其中建筑安装工程费为15637.67万元，其它费为561.38万元，不含建设期利息；本次按融资方案重新测算项目建设期贷款利息后项目动态投资为16863.72万元，其中建筑安装工程费为15637.67万元为施工图预算金额，本次测算时不在考虑建筑安装工程费下浮。最终投资以政府有权部门审计确定为准。投资明细详见下表：

　　总投资估算表

序号	项目名称	单位	方案测算投资	备注
一	总投资	万元	16863.72
（一）	建安工程费	万元	15637.67
（二）	工程建设其他费	万元	561.38
（三）	建设期贷款利息	万元	664.67

1.5运作方式

　　本项目拟采用BOT模式运作。政府通过公开招标等竞争性方式选择社会资本，中选社会资本与河口跨境经济合作区投资管理有限公司在河口县组建项目公司（SPV），负责项目的投融资、建设、运营管理维护、移交。管委会与项目公司签订《PPP项目合同》，授予项目公司投融资、建设、运营管理维护、移交本项目。合同期满后项目资产及相关权利等按法定程序完好无偿移交给政府或政府指定的其他机构。

　　管委会直接委托设计、监理、全过程造价咨询单位，完成本项目的图纸设计、工程监理及全过程造价控制等相关工作。项目建设投资及运营成本由政府审计认定。

1.6投融资结构

　　1.6.1股权结构

　　本项目方案测算总投资为16863.72万元。根据国务院《关于固定资产投资项目试行资本金制度》（国发〔1996〕35号）、《国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知》（国发〔2009〕27号）、《国务院关于调整和完善固定资产投资项目资本金制度的通知》（国发〔2015〕51号）的规定，项目资本金比例不低于项目批复总投资的20%。

　　为增加项目融资的可获得性，本项目资本金拟为5059.00万元，占项目预计总投资约30%。设定项目公司注册资本等于项目资本金，其中：河口跨境经济合作区投资管理有限公司代表政府出资506.00万元，持股比例为10%；社会资本出资4553.00万元，持股比例为90%。

　　注册资本为在公司登记机关登记的全体股东认缴的出资额，根据持股比例按工程建设进度以及融资要求分期实缴投入，且缴纳方式符合《中华人民共和国公司法》(2013修订)第二十七条、第二十八条、第二十九条的规定。

　　1.6.2融资结构

　　除项目资本金外，缺口资金11804.73万元，占预计总投资约70%，由社会资本筹集。社会资本提供连带责任保证担保或者差额补齐承诺，政府不承担项目公司融资担保和偿债责任。

1.7风险分配

　　本项目遵循“风险由最适宜的一方来承担”的原则，按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。本项目风险分配建议如下：

　　表格2 项目风险分配矩阵

序号	风险类别		政府承担	社会资本承担	共同承担
1	政策法律风险	经营权变更	√
2		项目征用/公有化	√
3		审批延误	√
4		政府信用	√
5		法律法规变化	√
6	建设风险	设计质量	√
7		融资可获得风险		√
8		融资成本增加		√
9		承包商违约		√
10		供应商违约		√
11		质量缺陷		√
12		非政府原因工期拖延		√
13		已完路基工程质量	√
14		物价上涨		√
15	运营风险	运营成本上涨		√
16		运营效率低下		√
17		运营安全		√
18		运营风险		√
19	金融风险	基准利率变化			√
20	不可抗力	不可抗力风险			√
21	移交风险	资产质量上存在瑕疵或性能不全		√
22		移交手续受到权属变更影响		√
23		移交手续受到税收方面影响			√
24		移交手续受到政策变更影响			√

　　注：以上政策法律风险发生后，对项目产生的不利影响，造成社会资本的损失，政府应给予公平补偿。

　　本项目按照传统建设模式政府需要承担全部风险，实施PPP模式后项目的商业风险、非商业风险、不可抗力风险等由政府和社会资本合理分担。

1.8回报机制

1.8.1回报机制

本项目回报机制为可行性缺口补助。

　　使用者付费部分为：公交车站台冠名和广告位租赁费、其他部分收费等。

1.8.2回报率

　　（1）年度折现率，参照同期地方政府债券收益率+风险报酬率，本项目年度折现率暂定为6.5%，最终用于计算社会资本方资本金成本。

　　（2）合理利润率，参照中国人民银行同期五年以上贷款基准利率+风险利润率，暂定为6%，作为政府采购竞争的上限。

　　（3）融资成本率暂按中国人民银行同期（五年以上）贷款基准利率上浮20%，作为政府采购竞争上限。

　　政府运营期支出责任详见附表《可行性缺口补助测算表》。

二、物有所值评价依据及程序

　　本项目物有所值评价程序严格执行财政部关于印发《PPP物有所值评价指引（试行）》的通知）（财金[2015]167号）：遵循真实、客观、谨慎、公开的原则，县财政局或行业主管部门研究决定本项目物有所值评价采用定性、定量评价。其中，定性评价由县财政局或行业主管部门组织专家开展，定量评价委托云南云岭工程造价咨询事物所有限公司开展。县财政局和行业主管部门对物有所值评价报告进行审核并出具审核意见。

　　本项目物有所值评价中采用的政府风险承担比例为项目建设运营成本的10%、年度折现率为6.5%，与财政承受能力论证报告中一致。

三、物有所值定性分析

3.1 能否增加供给

　　河口跨境经济合作区作为重要边境口岸和区域性重要物流枢纽，为河口跨境经济合作区的招商引资提供了很大的机遇，其中建设完善的城市基础设施是改善投资环境的重要措施。经过项目道路建设，环境和基础设施不断改善，有利于河口县的发展规划，能提高城镇发展质量，走新型城市化道路，促进河口城镇化又好又快发展，这对于改善民生、提升城市品位、完善城市功能起到非常重要的作用。另外，本项目的顺利实施能完善河口坝洒片区的道路体系，使未来的工业、物流更通畅便捷，为园区发展制造良好的投资环境。

3.2 优化风险分担

　　按照PPP模式实施本项目，遵循“风险由最适宜的一方来承担”的原则，按照风险分配优化、风险收益对等和风险可控等原则，综合考虑政府风险管理能力、项目回报机制和市场风险管理能力等要素，在政府和社会资本间合理分配项目风险。风险分配的基本原则如下：

　　（1）承担风险的一方应该对该风险具有控制力；

　　（2）承担风险的一方能够将该风险合理转移；

　　（3）承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机；

　　（4）承担风险的一方应是承担该风险最有效率；

　　（5）如果风险最终发生，承担风险的一方不应将由此产生的费用和损失转移给合同相对方。

　　按照传统建设模式政府需要承担全部风险。按照PPP模式风险由最适宜、最具控制风险能力的一方承担，项目融资、建设和运营维护等商业风险由项目公司承担，法律、政策等风险由政府承担，不可抗力由政府和社会资本合理共担，优化降低了整体项目风险，实现高效管理，减轻风险带来的损失，实现PPP项目的物有所值最大化。

3.3 降低项目全生命周期成本

　　由于社会资本的参与，通过其项目管理等方面的经验，节省项目投资费用，避免超支，有助于提高运营效率。社会资本的引入为政府减少了短期财政支出，平滑年度财政支出。项目后续运营管理是社会资本方的优势或专长所在，通过政府采购程序借助竞争机制，社会资本的报价将尽可能放大其在运营成本控制方面的优势，并能优化经营效果，使项目整个生命周期的成本有所降低。

3.4 提高运营效率

　　本项目通过制定详细的PPP实施相关文件，保障择优选择社会资本，政府方在建设、管理、运营方面经验不足，通过引入优质的社会资本，加强在建设、管理、运营方面的能力，弥补政府方的不足之处，社会资本通过市场化运营获得合理收益。

3.5 促进创新和竞争

　　本建设项目根据《中华人民共和国政府采购法》、《政府和社会资本合作项目政府采购管理办法》（财库〔2014〕215号），严格按照政府采购程序，通过公开招标方式选择社会资本，可以有效促成良好的公平竞争局面，通过充分竞争获得最优报价方案。本项目在运营过程中产生的收益对于社会资本吸引力较大，可有效保障竞争性。本项目要求社会资本方自行提出建设方案、管理和运营方案、维护方案，充分给予社会资本在建设、管理运营、维护方面的创新空间。

3.6 物有所值定性评价指标

　　定性评价程序严格执行财政部《关于印发<PPP物有所值评价指引（试行）>的通知》（财金〔2015〕167号）规定，项目实施方案、产出说明、风险识别和分配情况、项目可行性研究报告、设计文件等定性评价所需资料已于专家组会议召开前送达，确保专家掌握必要信息。专家组由财政、资产评估、会计、金融等经济方面、工程技术、项目管理和法律方面专家组成。评价指标及分值、评分标准等基本要求如下：

　　3.6.1 基本指标及分值

　　定性评价指标包括全生命周期整合程度、风险识别与分配、绩效导向与鼓励创新、潜在竞争程度、政府机构能力、可融资性等六项基本评价指标。

　　（1）全生命周期整合程度

　　主要考核在项目全生命周期内，项目设计、投融资、建设、运营和维护等环节能否实现长期、充分整合。分值15分。

　　（2）风险识别与分配

　　主要考核在项目全生命周期内，各风险因素是否得到充分识别并在政府和社会资本之间进行合理分配。分值15分。

　　（3）绩效导向与鼓励创新

　　主要考核是否建立以基础设施及公共服务供给数量、质量和效率为导向的绩效标准和监管机制，是否落实节能环保、支持本国产业等政府采购政策，能否鼓励社会资本创新。分值10分。

　　（4）潜在竞争程度

　　主要考核项目内容对社会资本参与竞争的吸引力。分值10分。

　　（5）政府机构能力

　　主要考核政府转变职能、优化服务、依法履约、行政监管和项目执行管理等能力。分值15分。

　　（6）可融资性

　　主要考核项目的市场融资能力。分值15分。

　　3.6.2 补充评价指标及分值

　　补充评价指标设置五项，包括项目规模、项目资产寿命、运营收入增长潜力、全生命周期成本测算准确性、区域带动等。每项分值均为4分。

　　3.6.3 评分办法

　　每项指标评分分为五个等级，即有利、较有利、一般、较不利、不利，对应分值分别为100～81、80～61、60～41、40～21、20～0分。

　　单项评分=（单项分值×等级分值）÷100

　　如：基本指标中的全生命周期整合程度单项分值为15分，该项等级评分为有利（90），单项评分=（15×90）÷100=13.5分。

　　3.6.4 专家组组成

　　定性评价专家组由财政、资产评估、会计、金融等经济方面，以及行业、工程技术、项目管理和法律方面专家等8位组成。

　　3.6.5评价指标体系参考标准

　　评价指标及分值、评分标准等可参考如下表：

　　表格6 评价指标表

一级指标	二级指标	分值	评价参考标准
基本指标	1.全生命周期整合程度	15	等级分值总分为100分：（1）项目设计和初步方案等已充分考虑到项目投融资、项目建造及后期项目运营和维护，项目各环节间彼此能够充分衔接，结构合理完整，内容细致完善，从而实现项目整体系统的长期、充分整合（有利100~81分）；（2）项目设计和初步方案等已考虑到项目投融资、项目建造及后期项目运营和维护，项目各环节间基本能够衔接，但仍存在细节有待提高及完善，通过进一步补充实现项目整体系统的长期、充分整合（较有利80~61分）；（3）项目设计和初步方案等对项目投融资、项目建造及后期项目运营和维护存在1项未细化完善内容，通过进一步补充实现项目整体系统的长期、充分整合（一般60~41分）；（4）项目设计和初步方案等对项目投融资、项目建造及后期项目运营和维护存在2项未细化完善内容，通过进一步补充实现项目整体系统的长期、充分整合（较不利40~21分）；（5）项目设计和初步方案等对项目投融资、项目建造及后期项目运营和维护存在3项或以上未细化完善内容，通过进一步补充实现项目整体系统的长期、充分整合（不利20~0分）
	2.风险识别和分配	15	本指标等级分值为以下各项汇总得分：（1）根据《项目风险分配表》，项目风险由最适宜的一方承担，由该方承担该风险最有效率，风险分配充分优化（30分）；　　（2）由政府和社会资本共担的风险的项数不超过风险总项数的五分之一（20分）（3）承担风险的一方对该风险具有控制力（30分）；（4）承担风险的一方对于控制该风险有更大的经济利益或动机（10分）；（5）承担风险的一方能够将该风险合理转移（例如通过购买相应保险）（10分）。
	3.绩效导向与创新	10	本指标等级分值为以下各项汇总得分：（1）是否设置绩效考核标准（40分）；（2）绩效指标体系是否完善（30分）；（3）是否设置绩效考核结果的运用（30分）。
	4.潜在竞争程度	10	等级分值总分为100分：（1）对社会资本参与竞争的吸引力强，目前已有至少3家社会资本表明参与意向（有利100~81分）；（2）对社会资本参与竞争的吸引力较强，目前已有至少2家社会资本表明参与意向，预期后续通过相应宣传等措施可进一步提高社会资本吸引力（较有利80~61分）；（3）对社会资本参与竞争的吸引力一般，目前已有至少1家社会资本表明参与意向，预期后续通过相应宣传等措施可进一步提高社会资本吸引力（一般60~41分）；（4）对社会资本参与竞争的吸引力较差，目前尚无社会资本表明参与意向，预期后续通过相应宣传等措施可进一步提高社会资本吸引力（较不利40~21分）；（5）对社会资本参与竞争的吸引力差，已于社会资本进行沟通，沟通后社会资本明确表示无意向参与该项目（不利20~0分）。
	5.政府机构能力	15	本指标等级分值为以下各项汇总得分：（1）政府机构针对PPP项目政府职能转变迅速、顺畅（20分）；　　（2）政府机构针对PPP项目能够优化服务（20分）；（3）政府机构依法履约（20分）；（4）政府机构行政监管能力到位（20分）；（5）政府机构项目执行管理能力强（20分）。
	6.融资可获得性	15	等级分值总分为100分：（1）项目市场融资能力很强，以项目现有条件已有具备实力的金融机构，明确贷款额为拟贷款金额的100%。通过进一步运作亦可获得银行信用证、保函、债券或资本市场融资、债权人协议、融资租赁等资金来源（有利100~81分）；（2）项目市场融资能力较强，以项目现有条件已有具备实力的金融机构进行接洽，表明贷款额为拟贷款金额的50%-100%。通过进一步运作亦可获得银行信用证/保函、债券或资本市场融资、债权人协议、融资租赁等资金来源（较有利80~61分）；（3）项目市场融资能力一般，以项目现有条件已有具备实力的金融机构进行接洽，表明贷款额为拟贷款金额的50%或以下。通过进一步运作可提高贷款额。亦可获得银行信用证/保函、债券或资本市场融资、债权人协议、融资租赁等资金来源（一般60~41分）；（4）项目市场融资能力较差，尚无金融机构进行接洽。通过后续进一步准备宣传，可提高吸引力（较不利40~21分）；（6）项目市场融资能力差，进行接洽的金融机构明确表示无法进行贷款（不利20~0分）
补充指标	8.项目规模大小	4	等级分值总分为100分：（1）投资规模10亿元以上（含10亿元）的项目（有利100~81分）；（2）投资规模3亿元（含3亿元）至10亿元的项目（较有利80~61分）；（3）投资规模3亿元以下的项目（一般60~41分）；
	9.预期使用寿命长短	4	等级分值总分为100分：（1）资产的预期使用寿命为20—30年（有利100~81分）；（2）资产的预期使用寿命为15—19年（较有利80~61分）；（3）资产的预期使用寿命为14-9年（一般60~41分）；（4）资产的预期使用寿命为9年以下（较不利40~21分）。
	10.全生命周期成本测算准确性	4	等级分值总分为100分：（1）根据项目资料，项目的全生命周期成本已被很好的理解和认识，并且被准确预估的可能性很大（有利100~81分）；（2）根据项目资料，项目的全生命周期成本已被较好的理解和认识，并且被准确预估的可能性较大（较有利80~61分）；（3）根据项目资料，项目的全生命周期成本已被较好的理解和认识，但尚无法确定能否被准确预估（一般60~41分）；（4）根据项目资料，项目的全生命周期成本理解和认识还不够全面清晰（较不利40~21分）；（5）根据项目资料，项目的全生命周期成本基本上没有得到理解和认识（不利20~0分）
	11.运营收入增长潜力	4	等级分值总分为100分：（1）根据相关材料，经财务分析后可看出项目运营收入年增长率预计在7%-10%之间（有利100~81分）；（2）根据相关材料，经财务分析后可看出项目运营收入年增长率预计在5%-7%之间（较有利80~61分）；（3）根据相关材料，经财务分析后可看出项目运营收入年增长率预计在1%-5%之间（一般60~41分）；（4）根据相关材料，经财务分析后可看出项目运营收入无增长，通过进一步有效运营有望改善（较不利40~21分）；（5）根据相关材料，经财务分析后可看出项目运营收入逐年呈倒退趋势（不利20~0分）
	12. 区域带动	4	等级分值总分为100分：（1）根据项目资料，项目的建设及实施预计能够较好起到区域带动作用，能够较好的引导行业发展，很好的起到典范作用（有利100~81分）；（2）根据项目资料，项目的建设及实施预计能够起到一定的区域带动作用（较有利80~61分）；（3）根据项目资料，项目的建设及实施预计不能起到区域带动作用（一般60~41分）。

3.7 评分结果

　　相关部门按规定程序组织召开专家组会议。专家在充分讨论后按评价指标逐项打分，经汇总本次专家物有所所值定性评价意见，加权得分汇总结果如下。

76.95	65.97	83.75	64.85	85.05
71.25	97.22	85.15

　　专家评分的平均分为最终得分 60 分及以上，表明本项目采取PPP模式能够较好的实现物有所值，专家组意见物有所值评价结论为“通过”。

四、物有所值定量分析

　　物有所值定量分析是在假定采用PPP模式与政府传统投资和采购模式的产出绩效相同的前提下，通过对PPP项目全生命周期内政府支出成本的净现值（PPP值）与公共部门比较值（PSC值）进行比较，判断PPP模式能否降低项目全生命周期成本。

4.1 PPP值计算

　　PPP值等于PPP项目全生命周期内股权投资、运营补贴、风险承担和配套投入支出责任等各项财政支出责任的现值。

　　本项目采用PPP模式下的股权投资为政府资本金投入。

　　本项目运营初期，经营收入无法覆盖社会资本建设成本及合理投资回报，需要政府提供缺口补助。当项目出现超额收益，超额收益以负数计入补助。

　　本项目风险承担支出按比例法进行测算。项目采用PPP模式下，建设期的风险支出为政府资本金投入的10%，运营期为政府缺口补助的10%。

　　根据本项目《实施方案》财务测算结果，项目全生命周期内各项财政支出责任总额为24513.07万元，其中：股权投资506.00万元，可行性缺口补助22895.27万元，风险承担支出1111.80万元，无配套投入支出责任。折现后的测算结果得到全生命周期内各项财政支出责任现值为15736.85万元。PPP值测算详见附表《物有所值定量评价测算表》。

4.2 PSC值计算

　　PSC值是指政府采用传统采购模式提供与PPP项目产出说明要求相同的基础设施及公共服务的全生命周期成本净现值。

　　PSC值是以下三项成本的全生命周期现值之和：

　　（一）建设和运营维护净成本现值为15256.21万元；

　　（二）竞争性中立调整值现值为455.21万元（增值税金及附加、所得税）；

　　（三）项目全部风险承担成本采用比例法计算，建设期风险支出按项目资本金的10%计算；运营期风险支出按运营期成本的10%计算。经计算，风险承担成本现值为1649.24万元。

　　PSC值=建设和运营维护净成本现值+竞争性中立调整值现值+项目全部风险承担成本现值=17360.66万元

　　PSC值测算详见附表《物有所值定量评价测算表》。

4.3 计算结果

　　经计算，本项目PPP值为15736.85万元，PSC值为17360.66万元。PPP值＜ PSC值，项目通过定量评价。

五、物有所值评价结论

　　物有所值定性评价得分78.78分，专家组意见物有所值评价结论为“通过”；

　　定量分析结果为：PPP值15736.85万元＜PSC值17360.66万元；

　　经过定性评价和定量分析，本项目采用PPP模式能够较好的实现物有所值，定性评价和定量分析结果均为“通过”，适宜采用PPP模式。

附件：

附表一《可行性缺口补助测算表》

附表二《物有所值定量评价测算表》

　　河口进出口加工特色工业园区坝洒片区路网工程（一期）物有所值定性评价表

指标		评分标准及相关性	分值	等级					评分
				有利	较有利	一般	较不利	不利
				等级分值（%）
				100~81	80～61	60～41	40～21	20～0
基本指标	1.全生命周期整合程度	设计、融资、建造、运营、维护、一体化程度越高，得分越高。	15
	2.风险识别和分配	风险充分识别并分配越优化，越能促进效率提高，得分越高。	15
	3.绩效导向与创新	PPP方案是否建立绩效导向机制和监管机制，是否鼓励创新。	10
	4.潜在竞争程度	项目对社会资本参与竞争的吸收力越高，得分越高。	10
	5.政府机构能力	政府转变职能、行政监管和项目管理执行能力越高，得分越高。	15
	6.融资可获得性	项目的市场融资能力越高，得分越高。	15
	基本指标小计		80
补充指标	8. 项目规模大小	项目投资额越大、资产价值越高，得分越高。	4
	9. 预期使用寿命长短	预期使用寿命越长，得分越高。	4
	10.全生命周期成本测算准确性	全生命周期成本测算越科学、越准确，得分越高。	4
	11.运营收入增长潜力	运营收入增长幅度越快，得分越高。	4
	12.区域带动	区域带动效果越好，得分越高。	4
	补充指标小计		20
合计			100
专家签字：年月日