河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年度部门决算

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河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年度部门决算

目录

第一部分 单位概况

一、主要职责

二、基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、单位绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 单位概况

一、主要职能

瑶山乡中心小学是一所六年一贯制学校，执行的是中小学校会计制度，隶属河口瑶族自治县教育局，学校财务由河口瑶族自治县财政局统一预算，纳入国库集中支付管理范围。是县政府的综合办事机构，是为县政府领导服务的参谋和助手。

二、单位基本情况

（一）机构设置情况

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学共设置8个内设机构，包括：校长室、副校长办公室、财务室、总务主任办公室、工会主席办公室、教导主任办公室、党员活动室、青少年宫活动室。

我单位为基层预算单位，无下属单位。

（二）决算单位构成

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学作为二级预算单位，纳入河口瑶族自治县教育体育局2024年度部门决算编报范围。

（三）单位人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年末编制内实有人员98人。包括财政拨款开支经费的：公务员0人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员98人，机关和事业工人0人；经费自理人员0人。

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年末其他人员25人。包括财政拨款开支经费的人员21人；经费自理人员4人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计0人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员19人（离休0人，退休19人）。年末学生867人。年末遗属7人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件1至11表）

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学无政府性基金预算财政拨款收入，无国有资本经营预算财政拨款收入，也无相关支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年度收入合计22361406.80元。其中：财政拨款收入22196606.80元，占总收入的99.26%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入164800.00元，占总收入的0.74%。

与上年相比，收入合计增加2012010.21元，增长9.89%。其中：财政拨款收入增加1871810.21元，增长9.21%；上级补助收入0.00元；事业收入0.00元；经营收入0.00元；附属单位上缴收入0.00元，其他收入增加140200.00元，增长569.92%。主要原因是：校园基础建设增多，基础教育综合奖补增加；2024年春季学期收取的课后服务费放其他收入项目。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年度支出合计22252714.30元。其中：基本支出17721920.60元，占总支出的79.64％；项目支出4530793.70元，占总支出的20.36％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加1889703.21元，增长9.28%。其中：基本支出增加357964.44元，增长2.06%；项目支出增加1531738.77元，增长51.07%；上缴上级支出0.00元；经营支出0.00元；对附属单位补助支出0.00元。主要原因是。学生活动及校园工程增加，生均公用经费支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县瑶山乡中心小学机构正常运转的日常支出17721920.60元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出17449442.22元，占基本支出的98.46％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费272478.38元，占基本支出的1.54％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县瑶山乡中心小学为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出4530793.70元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

具体项目开支营养餐、困难学生生活补助、生均公用经费、绩效工作经费、幼儿生均公用经费、薄改资金等经费，主要用于学生的日常生活开支、电费、网络费、活动费、学校建设等支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年度一般公共预算财政拨款支出22196606.80元，占本年支出合计的99.75%。与上年相比增加1871810.21元，增长9.21%，完成年初预算的119.49%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出5700.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.03%，完成年初预算的50.00%。主要用于退休人员

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

5.教育（类）支出16908861.74元，占一般公共预算财政拨款总支出的76.18%，完成年初预算的129.59%。主要用于保障学校正常运转的基本支出，主要包括基本工资、津贴补贴等人员经费和办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费等支出；造成预决算差异的主要原因是义务教育家庭经济困难学生生活补助、学生营养改善计划补助资金未纳入年初预算。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

8.社会保障和就业（类）支出2457489.14元，占一般公共预算财政拨款总支出的11.07%，完成年初预算的102.60%。主要用于人员养老基金、职工社会保险的缴纳（如机关事业单位基本养老保险缴费支出）及抚恤金等支出。

9.卫生健康（类）支出1715595.92元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.73%，完成年初预算的93.69%。主要用于职工事业单位医疗以及行政事业单位医疗缴费支出。造成预决算差异的主要原因主要是社保基数变化。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%年初无此项预算。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，完成年初预算的0.00%，年初无此项预算。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

19.住房保障（类）支出1108960.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.00%，完成年初预算的85.96%。主要用于职工单位住房公积金缴费支出；造成预决算差异的主要原因主要是因为公积金基数变化。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

23.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为8000.00元，决算为0.00元，上年无此项支。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8000.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的%，完成年初预算的0.00%

因公出国（境）费上年无此项支出；公务用车购置费上年无此项支出；公务用车运行维护费上年无此项支出；公务接待费上年无此项支出；具体是国内接待费上年无此项支出（其中：外事接待费上年无此项支出）；国（境）外接待费上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为8000.00元，支出决算为0.00元，上年无此项支出。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%；公务接待费支出年初预算为8000.00元，决算为0.00元，完成年初预算的0.00%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是厉行节约的原则，严格把控“三公”经费支出；2024年未产生接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出0.00元；公务用车购置费支出决算0.00元；公务用车运行维护费支出决算0.00元；公务接待费支出决算0.00元，具体是国内接待费支出决算0.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），上年无此项支出。国（境）外接待费上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的原因是2024年未产生接待费。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1. 安排因公出国（境）团组0.0个，累计0.0人次。

2.购置车辆0辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年机关运行经费支出0.00元，与上年对比保持不变，无机关运行经费。

二、国有资产占用情况

截至2024年末，河口瑶族自治县瑶山乡中心小学资产总额30172623.76元，其中，流动资产267424.63元，固定资产24896190.55元（净值），对外投资及有价证券0元，在建工程0元，无形资产0元（净值），其他资产0元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少1053298.75元，其中固定资产增加减少192451.1元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0项，账面原值XX元，实现资产处置收入0元；出租房屋55平方米，账面原值5000.00元，实现资产使用收入17,991.00元。

三、政府采购支出情况

2024年度，单位政府采购支出总额153978.00元，其中：政府采购货物支出153978.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额153978.00元，其中：授予小微企业合同金额153978.00元。

四、单位绩效自评情况

单位绩效自评情况详见附表。

五、其他重要事项情况说明

河口瑶族自治县瑶山乡中心小学2024年度决算无其他重要事项情况说明。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）或单位当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门和单位所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

监督索引号53253201036001401111