河口瑶族自治县财政局2024年度部门决算

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河口瑶族自治县财政局2024年度部门决算

目录

第一部分 部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

三、重点工作概述

第二部分 2024年度部门决算表

一、收入支出决算表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、一般公共预算财政拨款项目支出决算表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

十、财政拨款“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十一、一般公共预算财政拨款“三公”经费情况表

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 部门概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家财政、税收的发展战略、方针、政策；分析预测综合经济形势，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；拟订县乡财政体制改革政策，贯彻落实鼓励企业、公益事业发展的财税政策。

2.负责下达预算单位指标，审核预算部门直接支付和授权支付用款计划并拨付财政资金。

3.承担各项财政收支管理工作；负责编制全县年 度财政预决算草案并组织执行；受县人民政府委托，向河口瑶族自治县人民代表大会报告全县和县本级财政预算及其执行情况，向河口瑶族自治县人民代表大会常务委员会报告决算；负责审核批复部门（单位）的年度预决算。

4.审定县级部门人员经费和公用经费等“零基预算”

支出标准定额；统一办理预算指标的调整、划转、追加、登记等管理事宜，并指导乡镇预算管理和协调本级有关部门、科室的预算指标管理工作；负责全县财政收支管理及 预算执行分析，提出增收节支和平衡财政收支预算的政策 措施和建议；管理各类专项资金；承担与县人大、税务、审计及上级主管部门的联系事宜，负责提供财政预决算报告、年度预算调整报告相关数据资料；负责全县政府性债务的统计、分析上报工作。组织实施县级部门项目支出预算评审工作。

5.组织制定国库管理制度、国库集中支付制度并负责实施；统一管理财政专户；负责制定政府采购制度并监督管理。管理财政和预算单位账户、财政总决算、部门决算及总会计核算，负责办理国内财政拨款，承担国库资金管理有关工作。

6.贯彻执行相关的法律法规，严格按照财务、会计制度的规定指导预算单位会计核算；负责按照人力资源和社会保障部门核准的实有人数、应发工资数进行资金审核和工资统发。

7.负责制定全县行政事业单位国有资产管理规章制度，按照规定管理全县行政事业单位国有资产，制定需要全县统一规范的开支范围和标准。

8.负责审核和汇总编制国有资本经营预决算草案； 监缴县属企业国有资本收益；监督执行企业财务制度；贯彻地方金融企业改革发展有关财税政策；组织拟订县属国有企业资产管理制度；负责信用担保行业的监管工作；按照规定开展资产评估工作。

9.负责办理项目建设资金拨款；参与拟订县级建设投资的有关政策；负责有关政策性补贴和财政专项储备资金管理工作；负责建立与司法体制改革相匹配的政法经费保障机制；负责建立健全政府购买服务机制。

10.负责编制县级社会保障预决算草案，审核社会 保险基金预决算草案；负责社会保障专项资金的管理工作； 会同有关方面管理县级财政社会保障和就业及医疗卫生支 出，拟订有关资金（基金）财务管理制度并实施监管；管理县级行政事业单位离退休经费、医疗经费；承担社会保险基金财政监管工作；参与社会保障制度改革的研究和有关政策及管理制度的制定工作。

11.负责宣传贯彻实施国家会计法律法规、准则和制度；监督执行企业会计制度和政府会计制度；组织管理全县会计专业考试；指导会计电算化工作；负责会计法律法规制度执行情况的检查。

12.参与义务教育经费保障机制改革的具体工作； 指导县级国有文化企业财务管理；参与所联系部门行业发展规划和有关政策、制度的研究制定工作。

13.执行财政资金绩效评价和投资评审有关制度和办法，建立和完善财政绩效评价、投资评审体系，组织开展全县财政绩效评价和投资评审工作。

14.监督检查全县财税政策、法规的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设，反映财政管理中的重大问题。规范行政审批事项。

15.负责政府投资项目资金监管；参与拟订县级建设投资的有关政策；负责审核和执行县级基本建设资金预算；承担有关政策性补贴和粮食储备资金的管理工作；参与制定支持综合交通、新型城镇化、资源保护利用、生态文明建设等方面的财政政策，并负责相关专项资金的管理。

16.贯彻执行党和国家金融工作方针政策和相关法律法规；贯彻执行省、州、县关于发展金融业的部署要求；组织拟订全县地方金融业发展战略和规划；研究分析 金融形势和金融运行情况；提出促进金融业稳定、发展与改革政策措施建议。

17.负责根据县人民政府授权监督管理地方金融市场主体，加强对小额贷款公司、融资担保公司、典当行等机构的监管；组织协调县级相关行业主管部门强化对投资公司、开展信用互助的农民专业合作社、社会众筹机构、地方各类交易场所的监管。

18.推进金融服务实体经济工作，引导和鼓励在县内金融机构服务地方经济社会发展，加强对民营企业、小微企业和“三农”的金融服务；协调推进企业直接融资、企业上市有关工作，促进多层次资本市场发展；牵头推进地方金融监管信息化建设；协调推进地方金融机构组织体系建设，协调推进金融招商、对外交流合作工作；组织有关考核和奖励工作。

19.负责牵头组织协调有关部门整顿规范金融秩序，组织研究提出地方金融风险防范处置和维护地方金融稳定的政策建议；承担防范和处置非法集资的具体工作，统筹防范和打击非法集资等非法金融活动；协调地方金融机构重大风险和案件的调查处理；牵头建立完善地方金融风险监测、识别、评估、预警和处置体系，协调落实重大金融风险防范和应急处置工作，协调处理地方金融突发事件和重大事件。

20.参与协调本级投融资工作；执行政府债务管理制度；承担政府债务回收、还本付息的相关工作，并监督资金的使用；参与地方金融改革、整顿金融秩序、防范和化解政府性债务风险等工作。

21.研究拟订县属国有企业资产监督管理和国有企业转让资产、股权、经营权的制度，并实施监督；承担县属国有企业资产评估和备案工作；监督县属国有企业资产保值增值的责任；指导推进县属国有企业改革重组和制度建设，健全公司法人治理结构；负责国有资本授权经营体制改革，按照法定程序和干部管理权限对所监管企业管理者进行建议任免或任免、考核，并根据其综合考核结果进行奖惩。

22.监管县属企业（不含金融类企业）的国有资产； 落实管党治党责任，全面加强国有企业党的建设，负责对所监管企业及有关企业党的建设的组织协调及督促指导；负责所监管企业国有资产基础管理；负责督促检查所监管企业贯彻国家和省州安全生产、应急保障、环境保护和信访维稳等政策及有关法律法规、标准等工作。

23.负责指导推动本行政区域内地方金融系统党建工作。

24.负责制定财政教育规划并组织实施；负责财政宣传工作；制定财政信息化建设规划并组织实施。

25.承办县委、县政府和上级部门交办的其他事项。

二、部门基本情况

（一）机构设置情况

我部门共设置21个内设机构，包括：办公室、综合研究科、财政法规监督科、税政科、预算科（体制管理科）、债务管理科、绩效管理科、国库科、国库支付科、经济建设科（生态资源科）、行政政法科、科教文化科、社会保障科、农业农村科、行政事业资产管理科、对外合作科、政府采购管理科、会计科、金融科、金融监管科（合作科、稳定科）、国有资本运营监管科（政策法规和规划发展改革科）。所属单位5个，分别是：

1.河口瑶族自治县国库集中支付中心

2.河口瑶族自治县投资管理中心

3.河口瑶族自治县预算编审中心

4.河口瑶族自治县票据监管中心

5.河口瑶族自治县企业财务核算服务中心

（二）决算单位构成情况

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位共6个。分别是：

1.河口瑶族自治县财政局

2.河口瑶族自治县国库集中支付中心

3.河口瑶族自治县投资管理中心

4.河口瑶族自治县预算编审中心

5.河口瑶族自治县票据监管中心

6.河口瑶族自治县企业财务核算服务中心

纳入我部门2024年度部门决算编报的单位与我部门所属单位范围保持一致。

（三）部门人员和车辆的编制及实有情况

我部门2024年末编制内实有人员53人。包括财政拨款开支经费的：公务员14人，参照公务员法管理人员0人，事业管理人员和专业技术人员34人，机关和事业工人5人；经费自理人员0人。

我部门2024年末其他人员14人。包括财政拨款开支经费的人员14人；经费自理人员0人。

年末尚未移交养老保险基金发放养老金的离退休人员共计XX人（离休0人，退休0人）。年末由养老保险基金发放养老金的离退休人员23人（离休0人，退休23人）。年末遗属3人。

车辆编制0辆，在编实有车辆0辆，超编0辆。

三、重点工作概述

（一）引领经济发展“新引擎”

1.聚焦“产业提质”。以加快推进先进制造业发展为发力点，争取上级制造业高质量发展专项资金补助。

2.聚焦“园区提速”。积极争取中央、省级、州级预算内投资资金，统筹园区工作经费等各项配套资金。

3.聚焦“招商提效”。认真落实各项奖补资金，及时将资金兑现到企业的手中。

4.聚焦“金融提效”。加大脱贫人口小额贷款贴息规模，按小额贷款总额的10%设立小额贷款风险补偿金，帮助企业解决还贷续贷临时周转难题，降低金融机构不良贷款率，提高金融机构信贷资产安全。二是加大普惠小微金融支持力度。

5.聚焦“服务提升”。坚持以打造“阳光采购”服务品牌为目标，强化责任担当，持续优化政府采购营商环境。充分发挥政府采购的政策功能，积极促进中小企业发展。

6.聚焦减税降费。河口瑶族自治县支持科技创新和制造业发展共减免税费301.30万元，减免328户次纳税人缴费人。

（二）拓宽资金监管“新渠道”

1.强化财政票据监管。为提升财政电子票据全流程线上管理能力，河口瑶族自治县在省州级财政部门帮助指导下，顺利完成财政电子票据管理改革工作，实现县乡财政电子票据全覆盖，实现从财政纸质票据的事后监管到财政电子票据的事前统一规范、事中智能监控、事后移动执法的智能化监管的转变。建立交流沟通平台，及时协调技术人员排忧解难、答疑解惑，实现“让数据多跑路、让群众少跑腿”。

2.加强财政直达资金常态化管理。坚持快速直达与有效监管相结合，建立健全直达资金监控体系，细化明确资金拨付使用、日常监控、台账管理等各项要求，实现对直达资金的全流程、全覆盖、全链条的跟踪监控，确保直达资金直达民生、直抵民心。

3.建立“三公”经费日常机制方面。落实政府“过紧日子”要求，严控“三公”经费支出，将规范“三公”经费管理纳入财政资金监管“清源行动”重点领域专项整治内容。

4.惠民政策落地见效。深入推进惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治回头看工作，县财政局牵头印发《河口县2024年惠民惠农财政补贴资金“一卡通”问题专项整治“回头看”工作方案》，持续推进财政惠民惠农“一卡通”治理。

（三）持续改善民生“新桥梁”

1.加快高质量教育体系建设。投入教育相关资金，主要用于生均公用经费、学生营养餐、义务教育薄弱环节与能力提升、学校基础设施建设。

2.支持文体事业发展。投入相关资金1,615.10万元，主要用于国门文化馆图书馆建设项目、两馆免费开放补助资金、中央支持地方公共文化服务体系建设补助经费等相关支出。

3.积极争取彩票公益金。2024年，争取省级专项彩票公益金102.5万元，建设项目3个：城区小学乡村少年宫运转补助经费2.5万元；河口瑶族自治县莲花滩乡干龙井村委会下母鸡坡小组农民农村综合性活动场所建设项目；河口瑶族自治县桥头乡老汪山村委会坪子寨小组农民农村综合性活动场所建设项目。

4.为保障性安居工程保驾护航。2024年，向上争取中央城镇保障性住房安居工程专项资金447万元，其中：公共租赁住房补贴70万元、补助户数400户；保障性租赁住房建设资金377万元，建设套数322套。

5.补助资金精准发放。2024年收到困难群众救助补助资金2092万元，其中中央补助资金1792万元、省级补助资金300万元。完成临时救助兑付人次113人，兑付资金49.86万元；特困人员基本生活补贴827人次，兑付资金116.86万元；特困人员丧葬医疗补贴5人次，兑付资金10万元；农村最低生活保障金11086人次，兑付资金631.79万元；城市最低生活保障金12582人次，兑付资金771.3万元；孤儿、事实无人抚养儿童、艾滋病病毒感染儿童基本生活费665人次，兑付资金90.43万元。

6.全面推进乡村振兴。一是积极争取国家和省级财政衔接推进乡村振兴补助资金，确保促进脱贫人口增收项目优先入库、重点实施，重点支持产业发展基础设施建设和全产业链开发。二是落实《河口县热区特色现代农业抓有机创名牌育龙头三年行动计划》（河办通〔2021〕25号）文件精神，用于奖励2023年度获得绿色食品认证、新认证（持续认证）有机农产品的企业奖补资金，其中：新认证绿色食品补助2万元；新认证有机产品10个，补助40万元；持续认证有机产品2个，补助2万元。三是充分利用“832平台”的优势，为脱贫地区群众增收致富，助力乡村振兴，指导督促预算单位通过“832平台”及时完成预留份额填报及开展采购，加强与相关责任单位的沟通协作，持续推进全县政府采购脱贫地区农副产品工作，支持脱贫地区乡村产业振兴。

（四）化解地方债务“新机制”

1.积极筹措资金，完成化债目标任务。一是坚持把债务风险防范化解作为当前重大政治任务，用足用好各类政策资源，提前落实债务到期本息，加快化债方案推进实施，确保不折不扣完成年度债务化解工作。二是健全债务风险防控长效机制，严格执行预算管理，全面落实“过紧日子”的要求，加大隐性债务化解力度，通过财政统筹资金、核销、核减等方式，确保完成2024年化债目标任务。

2.摸清债务底数，动态管理平台公司债务。一是按照“一企一策，一债一方案”原则制定了债务化解方案，并开展平台公司债务旬报调度，动态掌握平台公司债务到期偿还情况，加强企业债务风险管理和监测预警，确保全年无重大风险发生。二是开展平台公司压降工作，推动平台公司转型发展。河口瑶族自治县纳入平台公司3户，根据县委、县政府跟州委、州政府签订防范化解地方债务风险“军令状”，确保2024年底平台类企业压降2户，2027年6月30日前完成3户平台企业的压降工作。三是全口径检测国有企业债务。开展国有企业全口径债务监测工作，对全县60户全资、控股、实际控股国有企业全口径债务进行系统填报，目前，已经完成初步填报工作。

（五）推动机关发展“新驱动”

1.突出政治统领，强化政治机关建设。以党的政治建设为统领，围绕增强政治属性和政治功能，深入学习贯彻习近平总书记重要指示批示精神，引导党员干部不断增强政治素养，以实际行动坚定拥护“两个确立”、坚决做到“两个维护”，把坚持讲政治、顾大局落实到工作全过程各环节。

2.坚持凝心铸魂，持续加强理论武装。将党纪学习教育融入日常工作、党员生活，推动党纪学习教育学习往深里走、往心里走、往实里走，真正把纪律要求内化为自觉行动。局领导班子集中参加县上组织学习84人次，开展理论学习中心组集中学习7次，播放党员干部现代远程教育“3+X”重点学习9次，共组织“每周讲谈”活动17次。

3.推进正风肃纪，营造良好政治生态。把严明党的政治纪律和政治规矩摆在突出位置，严肃执纪问责，坚持党性党风党纪一起抓，推动防范风险和治理腐败问题常态化长效化。召开党风廉政工作专题研究会议2次，廉政党课1次，对班子成员提醒谈话3人次，对干部职工提醒谈话47人次，班子成员对分管科室开展提醒谈话8人次，党组成员带头上党课6次，参观廉政教育基地1次，开展节前纪律作风集体约谈5次。

4.重视行政执法队伍建设，深化执法职责教育。鼓励执法科室人员参加行政执法证考试，做到依法行政，持证执法。2024年我局报考行政执法证人数14人，通过考试人数11人，通过率为78.57%。截至目前，县财政局现持有行政执法证人员32人，已全部录入云南省行政执法证件管理系统。

5.创新理论武装国资国企，着力提升国资国企党员干部能力水平。积极落实国企改革三年行动计划的工作安排，通过跨区域跨行业任职、挂职以及不同层级的教育培训，着力培养高素质国企领导干部，为助力河口高质量跨越式发展提供国企力量。举办了国企系统党员干部教育培训班，50名国企高管和130多名党员干部参与培训。

6.为基层减负增效。一是河口瑶族自治县财政局召开党组（扩大）会议专题传达学习基层减负相关文件，部署贯彻落实工作。二是推进无纸化办公，进一步提高工作效率，促进了干部职工工作作风转变，更节约了大量办公资源，缩减了经费开支。三是精简办文办会。精选会议内容，切实从思想上绷紧干部职工“减负弦”。做到文件发布规范化、内容精良化、程序科学化、审核严格化，将精简文件要求落到实处。

（六）创新财政宣传“新风尚”

为提供便捷、高效的财政信息和服务，探索并实践创新宣传方式，财政局公众号于8月13日正式开通，围绕着财政核心价值，通过精心策划与制作，截至10月共成功发布30篇，关注人数为156人次，积累了宝贵的经验，持续优化宣传策略。

第二部分 2024年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2024年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县财政局2024年度收入合计30148938.56元。其中：财政拨款收入30148938.56元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元（含教育收费0.00元），占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位上缴收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。

与上年相比，收入合计增加8682347.96元，增长40.45%。其中：财政拨款收入增加8687267.96元，增长40.48%；上级补助收入增加0.00元，增长0.00%；事业收入增加0.00元，增长0.00%；经营收入增加0.00元，增长0.00%；附属单位上缴收入增加0.00元，增长0.00%；其他收入减少4920.00元，下降100.00%。主要原因是机构改革，国资局并入县财政局，人员增加，项目增加，本年收入增加；今年未收到退休人员公用经费，其他收入减少。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县财政局2024年度支出合计30217466.56元。其中：基本支出8877792.08元，占总支出的29.38％；项目支出21339674.48元，占总支出的70.62％；上缴上级支出0.00元，占总支出的0.00％；经营支出0.00元，占总支出的0.00％；对附属单位补助支出0.00元，占总支出的0.00％。

与上年相比，支出合计增加8447336.64元，增长38.80%。其中：基本支出增加1679812.28元，增长23.34%；项目支出增加6767524.36元，增长46.44%；上缴上级支出增加0.00元，增长0.00%；经营支出增加0.00元，增长0.00%；对附属单位补助支出增加0.00元，增长0.00%。主要原因是机构改革，国资局并入县财政局，人员增加，人员经费增加，基本支出增加，国有企业相关项目增加，项目支出增加。

（一）基本支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县财政局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出8877792.08元。其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出8501200.82元，占基本支出的95.76％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费376591.26元，占基本支出的4.24％。

（二）项目支出情况

2024年度用于保障河口瑶族自治县财政局机关、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出21339674.48元。其中：基本建设类项目支出0.00元。

1.河财行〔2024〕635号预算管理一体化系统（预算编制端）运维服务项目经费102000.00元，主要用于保障全县预算管理一体化系统及网络畅通正常运行。

2.河财行〔2024〕332-2号驻村工作人员生活补助—绩效工作经费36000.00元，主要用于保障驻村工作队员生活。

3.河财预〔2024〕401号工作经费203819.00元，主要用于支付走廊文化及党员活动室设计制作费、车辆租赁费等费用。

4.河财行〔2024〕332-2号河口瑶族自治县财政局残疾人就业保障金—绩效工作经费8045.57元，主要用于支付残疾人就业保障金。

5.河财行〔2024〕87号国有资产相关费用经费107405.00元，主要用于支付紫檀星苑5幢703、903、1003住房超安置面积房款费用。

6.河财行〔2024〕635号政采云电子卖场运营服务经费120000.00元，主要用于支付政采云电子卖场运营服务费用，保障政采云电子卖场系统正常运行。

7.河财预〔2024〕398号河口瑶族自治县财政局租赁聚鑫源公司办公用房租金经费1000000.00元，主要用于支付办公楼租赁费和物业费，保障部门正常办公。

8.河财行〔2024〕332-2号驻村工作人员工作经费—绩效工作经费10000.00元，主要用于为当地困难群众办实事好事的补助费、办公费、培训费、差旅费等。

9.河财预〔2024〕402号财政电子票据管理系统技术服务经费50000.00元，主要用于支付财政电子票据管理系统技术服务费用，保障财政电子票据管理系统正常运行。

10.河财行〔2024〕274号河口瑶族自治县财政局工作经费429860.80元，主要用于支付全县内部控制报告编制审核、汇总费、房屋评估服务费、法律咨询服务费用等。

11.河财行〔2024〕332号综合业务—绩效工作经费332471.58元，主要用于支付办公用品、办公耗材、差旅费、水电费等费用。

12.河财行〔2024〕432号国有资产清理技术服务经费660000.00元，主要用于支付云南省地矿测绘院有限公司对河口瑶族自治县国有资产确权及不动产权办理测绘费用。

13.河财预〔2024〕400号网络系统使用维护经费100000.00元，主要用于支付财政专网、政务网专线使用费用和安全大脑服务费。

14.河财预〔2024〕8号非财政拨款结余资金68528.00元，主要用于支付办公用品、办公耗材、公务用车使用费等费用，保障机关正常运转。

15.河财行〔2024〕635号采购办公设备工作经费5400.00元，主要用于支付采购打印机费用，保障单位正常办公。

16.河财行〔2024〕635号债务系统维护经费20000.00元，主要用于维护债务系统正常运行，保障全县单位正常开展债务相关工作。

17.河财行〔2024〕635号全面实施预算绩效管理经费486000.00元，主要用于优化资金和项目日常管理，确保单位业务工作正常开展，提高预算单位支出的经济性、效益性和效率性，加强财政资金支出项目绩效监管，规范财政资金运行。

18.河财行〔2024〕559号借用村集体资金利息经费298794.53元，主要用于支付村集体资金利息。

19.河财金〔2024〕25号清算2022年度创业担保贷款中央奖补资金1350.00元，主要用于支付交换机费用，保障机关网络畅通。

20.河财行〔2024〕480号红河自贸耀太开发投资有限公司资本金经费5000000.00元，主要用于加快重点项目施工进度，提高公司融资能力。

21.河财预〔2024〕391号瑞森林农投资有限公司注册资本金经费12000000.00元，主要用于加快重点项目施工进度，提高公司融资能力。

22.河财行〔2024〕665号黔山农产品集配有限公司土地竞拍保证金经费300000.00元，主要用于退黔山农产品集配有限公司土地竞拍保证金。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县财政局2024年度一般公共预算财政拨款支出30148938.56元，占本年支出合计的100.00%。与上年相比增加8537528.46元，增长39.50%，完成年初预算的276.58%。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出9910303.86元，占一般公共预算财政拨款总支出的32.87%，完成年初预算的118.56%。主要用于工资福利支出、商品和服务支出、对个人和家庭的补助、其他资本性支出；造成预决算差异的主要原因是机构改革，国资局并入县财政局，人员转隶至财政局及新录用人员，导致一般公共服务（类）支出增加。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

8.社会保障和就业（类）支出1747913.82元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.80%，完成年初预算的123.56%。主要用于离退休人员经费支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、机关事业单位职业年金缴费支出；造成预决算差异的主要原因是机构改革，国资局并入县财政局，人员转隶至财政局及新录用人员，导致社会保障和就业支出增加。

9.卫生健康（类）支出747073.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的2.48%，完成年初预算的108.71%。主要用于基本医疗保险缴费经费支出、公务员医疗补助经费支出；造成预决算差异的主要原因是机构改革，国资局并入县财政局，人员转隶至财政局及新录用人员，导致卫生健康支出增加。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

12.农林水（类）支出1350.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.004%，年初无此项预算的。主要用于符合条件的人员和小微企业创业担保贷款的贴息及奖补支出；造成预决算差异的主要原因是新增项目。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

14.资源勘探工业信息等（类）支出17000000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的56.39%，年初无此项预算的。主要用于国有资产监管方面的支出；造成预决算差异的主要原因是机构改革，国资局并入县财政局，新增项目，导致资源勘探工业信息等支出增加。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

19.住房保障（类）支出442297.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.47%，完成年初预算的100.61%。主要用于住房公积金经费支出；造成预决算差异的主要原因是机构改革，国资局并入县财政局，人员转隶至财政局及新录用人员，导致住房保障支出增加。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

23.其他（类）支出300000.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的1.00%，年初无此项预算的。主要用于退黔山农产品集配有限公司土地竞拍保证金；造成预决算差异的主要原因是机构改革后，解决其他单位撤销后遗留问题。

24.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

25.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%，年初无此项预算的。

四、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，财政拨款“三公”经费支出年初预算为91000.00元，决算为6302.00元，完成年初预算的6.93%；支出决算较上年减少6586.00元，下降51.10%。

因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的0.00%；公务接待费支出年初预算为91000.00元，决算为6302.00元，占财政拨款“三公”经费总支出决算的100%，完成年初预算的6.93%。

因公出国（境）费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算较上年增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算较上年减少6586.00元，下降51.10%；具体是国内接待费支出决算6302元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少6586.00元，下降51.10%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。

（二）一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算为91000.00元，支出决算为6302.00元，完成年初预算的6.93%，支出决算较上年减少6586.00元，下降51.10%。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车购置费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务用车运行维护费支出年初预算为0.00元，决算为0.00元；公务接待费支出年初预算为91000.00元，决算为6302.00元，完成年初预算的6.93%。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于年初预算数的主要原因是2024年上级部门调研、检查工作减少，导致公务接待费用减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车购置费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务用车运行维护费支出决算增加0.00元，上年无此项支出；公务接待费支出决算减少6586.00元，下降51.10%，具体是国内接待费支出决算6302.00元（其中：外事接待费支出决算0.00元），较上年减少6586.00元，下降51.10%；国（境）外接待费支出决算0.00元，上年无此项支出。2024年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是2024年上级部门调研、检查工作减少，导致公务接待费用减少。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出实物量的具体情况：

1.安排因公出国（境）团组0.00个，累计0.00人次。

2.购置车辆0.00辆。开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0.00辆。

3.安排国内公务接待13.00批次（其中：外事接待0.00批次），接待人次67.00人（其中：外事接待人次0.00人）。主要用于开展国库管理工作联合调研、口岸建设调研、2023年度地方金融机构分类评级和年审等工作发生的接待支出。安排国（境）外公务接待0.00批次，接待人次0.00人。

（三）需要说明的事项

不存在需要说明的事项。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县财政局2024年机关运行经费支出376591.26元，比上年增加5767.60元，增长1.56%，主要原因是机构改革，国资局并入县财政局，人员转隶至财政局及新录用人员，导致机关运行经费增加。部门机关运行经费主要用于办公费、差旅费、委托业务费、工会经费、其他交通费等保障机关运行的开支。

三、国有资产占用情况

截至2024年末，河口瑶族自治县财政局资产总额1092136.67元，其中，流动资产486826.96元，固定资产521087.24元（净值），对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产84222.48元（净值），其他资产0.00元（净值）（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少41487.35元，其中固定资产增加5495.08元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0.00辆，账面原值0.00元；报废报损资产32项，账面原值373346.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

（国有资产占有使用情况表详见附表12）

三、政府采购支出情况

2024年度，部门政府采购支出总额103760.00元，其中：政府采购货物支出27560.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出76200.00元。授予中小企业合同金额103760.00元，其中：授予小微企业合同金额103760.00元。

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

详见附表13。

（二）部门整体支出绩效自评表

详见附表14。

（三）项目支出绩效自评表

详见附表15。

五、其他重要事项情况说明

公开决算表中《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表》为空表。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。本文中公开的财政拨款“三公”经费相关数据是一般公共预算、政府性基金及国有资本经营预算财政拨款支出的相关经费，不含非财政拨款部分。

（四）本文所称财政拨款“三公”经费决算数是指各部门（含下属单位）当年通过本级财政拨款和以前年度财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

部门决算：各部门依据国家有关法律法规规定及其履行职能情况编制，反映部门所有预算收支和结余执行结果及绩效等情况的综合性年度报告，是改进部门预算执行以及编制后续年度部门预算的参考和依据。

财政拨款收入：是指我单位从同级政府财政部门取得的各类财政拨款。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

监督索引号53253200131801111