河口瑶族自治县审计局2021年度部门决算

河口瑶族自治县审计局2021年度部门决算

目录

第一部分 河口瑶族自治县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分 名词解释

第一部分 河口瑶族自治县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

河口瑶族自治县审计局主管全县审计工作；依据审计事项出具审计报告，在法定职权范围内作审计决定；按照规定对县管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计；组织实施对国家、省州县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查；依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件；指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告；接受红河州审计局和县委县政府的共同领导，完成上级审计机关组织实施特定项目的专项审计或审计调查和县委、县政府交办的审计事项；组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用；完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

河口瑶族自治县审计局按照年度计划要求，完成了42个审计项目，出具审计报告和专项审计调查报47篇，审计查出主要问题金额17 537万元，应上缴财政288万元，应归还原渠道资金金额6 525万元，审计促进整改落实有关问题金额832万元，审计后挽回（避免）损失277万元，被采纳审计建议52条。河口瑶族自治县审计局，通过综合科审理出具了正式审计报告，汇总形成了年度审计工作报告，以及督促涉及单位整改并向县政府和县人大汇报，提出关键性的措施建议，促进财政增收节支，较好地完成了年度计划和部门职能职责。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入河口瑶族自治县审计局2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。分别是：

1.河口瑶族自治县审计局。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

河口瑶族自治县审计局2021年末实有人员编制20人。其中：行政编制10人（含行政工勤编制1人），事业编制10人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员8人（含行政工勤人员1人），事业人员8人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。

第二部分 2021年度部门决算表

（详见附件）

河口瑶族自治县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；河口瑶族自治县审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分 2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

河口瑶族自治县审计局2021年度收入合计484.87万元。其中：财政拨款收入408.31万元，占总收入的84.21%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入76.56万元，占总收入的15.79%。与上年对比增加25.25万元，增长5.49%，主要原因为河口县财政局拨入投资项目中介费用，导致收入较上年增加。

二、支出决算情况说明

河口瑶族自治县审计局2021年度支出合计451.30万元。其中：基本支出288.29万元，占总支出的63.88%；项目支出163.01万元，占总支出的36.12%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。与上年对比增加59.97万元，主要原因为河口县财政局拨入投资项目中介费用，导致支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障河口瑶族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出288.29万元。与上年对比减少20.89万元，主要原因为河口县审计局2021年遵守厉行节约规定，压减一般性支出，减少不必要的接待活动。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出263.20万元，占基本支出的91.30%。办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费25.09万元，占基本支出的8.70%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障河口瑶族自治县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出163.01万元。与上年对比增加80.86万元，主要原因分析为河口县财政局拨入投资项目中介费用。具体项目开支及开展工作情况：主要用于保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金,包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、办公用房水电费以及其他商品和服务支出；还有用于支付投资审计项目聘请中介费用。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

河口瑶族自治县审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出379.50万元，占本年支出合计的84.09%。与上年对比减少11.83万元，下降3.02%，主要原因分析：省统一审计项目，严格遵守厉行节约规定。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出311.49万元，占一般公共预算财政拨款总支出的82.08%。主要用于人员工资支出、单位日常支出、审计项目支出以及其他县委县政府交办的事务支出；

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出25.25万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.65%。主要用于单位职工的各类保险支出；

9.卫生健康（类）支出24.22万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.38%。主要用于单位职工的医疗卫生保险支出；

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出类0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出18.54万元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.89%。主要用于支付单位职工的住房公积金；

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

河口瑶族自治县审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为2万元，支出决算为0.95万元，完成预算的47.5%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的100%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00万元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为0.95万元，完成预算的47.5%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因2021年河口县审计局遵守厉行节约规定，且因为疫情，减少了不必要的接待活动。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年减少1.55万元，下降62.00%。其中：因公出国（境）费支出决算无变化；公务用车购置及运行费支出决算无变化；公务接待费支出决算减少1.55万元，下降62.00%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因2021年河口县审计局遵守厉行节约规定，且因为疫情，减少了不必要的接待活动。

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00万元，占0.00%；公务接待费支出0.95万元，占100.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出0.00万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出0.95万元。其中：

国内接待费支出0.95万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待10批次（其中：外事接待0批次），接待人次71人（其中：外事接待人次0人）。主要用于审计和财政发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

河口瑶族自治县审计局2021年机关运行经费支出25.09万元，与上年对比减少1.32万元，主要原因分析遵守厉行节约规定，减少不必要的支出。机关单位运行经费主要用于单位水电费、耗材费等基本日常支出。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，河口瑶族自治县审计局资产总额311.21万元，其中，流动资产82.23万元，固定资产224.02万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产4.96万元，其他资产0万元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少33.91万元，其中固定资产增加6.83万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；出租房屋0平方米，账面原值0万元，实现资产使用收入0万元。

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额13.07万元，其中：政府采购货物支出13.07万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表（附表12）。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。